星湖科技:信永中和会计师事务所关于对广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2024年年度报告的信息披露监管问询函的回复

关于对广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2024 年
年度报告的信息披露监管问询函的回复
上海证券交易所上市公司管理一部:
根据广东肇庆星湖生物科技股份有限公司(以下简称“星湖科技”、“公司”)转来的贵部
门 2025 年 6 月 3 日《关于对广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2024 年年度报告的信息披露
监管问询函》(上证公函【2025】0717 号)(以下简称“问询函”)已收悉，根据贵部门要求，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”）对贵部门在问询函中提出需我们发表意见的有关问题回复如下：
一、年报披露，2024 年公司期末货币资金余额为 17.59 亿元，同比增长 23.97%，利息收
入 0.13 亿元；2024 年期末长期借款 17.21 亿元，短期借款 10.08 亿元，利息费用 1.10 亿元。
2022 年至 2024 年期末，公司货币资金规模维持 10 亿以上的同时，长短期负债规模维持在 20
亿以上。
请公司补充披露：（1）列示年末货币资金存放的具体银行支行名称及对应金额、存取是否受限，并结合公司控股股东、实际控制人及其关联方最近三年在上述银行的存贷款金额，说明是否存在共管账户、利用上述货币资金存款等向其提供担保、保证等任何形式的利益倾斜情形；（2）结合存贷款利率、存款使用安排、日常营运资金需求、贷款资金用途等情况，说明货币资金余额与公司业务规模是否匹配、与同行业可比公司是否存在差异，利息收入与货币资金规模是否匹配，并分析公司在货币资金较多的情况下对外借款的财务安排合理性；（3）结合账面有息负债具体情况、投融资及偿债安排等，说明公司是否存在偿债风险及相关应对措施。请年审会计师就问题（1）和（2）发表意见。

公司回复：
（一）列示年末货币资金存放的具体银行支行名称及对应金额、存取是否受限，并结合公司控股股东、实际控制人及其关联方最近三年在上述银行的存贷款金额，说明是否存在共管账户、利用上述货币资金存款等向其提供担保、保证等任何形式的利益倾斜情形。
1、货币资金余额
单位：万元
序 银行支行名称 2024 年 12 月 31 2024 年 12 月 31 受限原因
号 日余额 日受限余额
1 中国农业发展银行**县支行 26,098.06 - 非受限
2 平安银行股份有限公司**分行营业部 26,110.57 21,000.00 银行承兑汇票保证金
3 兴业银行股份有限公司**分行 10,412.76 10,000.00 银行承兑汇票保证金
4 浙商银行股份有限公司**分行营业部 10,305.21 10,098.38 银行承兑汇票保证金 10,000 万元;
资产池保证金 98.38万元
5 其他货币资金-定期存款-人民币户 10,000.00 10,000.00 定期存款
6 中国银行股份有限公司**分行 9,796.39 - 非受限
7 交通银行股份有限公司**营业部 9,185.78 - 非受限
8 中国建设银行股份有限公司**支行 8,068.81 - 非受限
9 中国工商银行股份有限公司**分行 7,270.91 - 非受限
10 中国建设银行股份有限公司深圳**支行 5,582.69 - 非受限
11 交通银行股份有限公司银川**支行 5,428.39 - 非受限
12 中国农业银行**支行营业部 7,579.50 5,000.00 银行承兑汇票保证金
13 中国工商银行股份有限公司**支行 4,328.95 - 非受限
14 中国进出口银行**分行 3,808.93 - 非受限
15 中国农业银行股份有限公司**支行 2,532.01 - 非受限
16 中国工商银行股份有限公司**支行 2,488.37 - 非受限
17 中国农业银行股份有限公司黑龙江省大庆市**支行 2,448.50 - 非受限
18 中国银行股份有限公司银川市**支行 2,339.47 - 非受限
19 中国银行股份有限公司肇东**支行 1,841.06 - 非受限
20 中国工商银行股份有限公司肇庆**支行 1,436.57 - 非受限
21 UnitedOverseasBankLimited 1,324.94 - 非受限
22 中国农业银行**县支行营业部（在途资金） 1,280.00 - 非受限
23 中国农业银行股份有限公司**分行 1,188.19 - 非受限
24 上海浦东发展银行股份有限公司广州**支行 1,119.44 - 非受限
25 交通银行股份有限公司**分行 1,100.91 - 非受限
26 汇丰银行（中国）有限公司**分行 1,082.51 - 非受限
27 DBSBankLtd 1,070.78 - 非受限
28 TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimite 1,018.39 - 非受限
d
29 中国农业发展银行**支行 1,013.29 - 非受限
30 中国建设银行股份有限公司肇庆**支行 941.67 - 非受限
31 HSBCFrance 892.14 - 非受限
32 中信银行股份有限公司广州**支行 741.78 - 非受限

序 银行支行名称 2024 年 12 月 31 2024 年 12 月 31 受限原因
号 日余额 日受限余额
33 中国邮政储蓄银行股份有限公司**支行 586.41 - 非受限
34 中信银行股份有限公司**分行 733.32 538.22 银行承兑汇票保证金
35 TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimite 406.92 - 非受限
d(HongKong)
36 中国光大银行股份有限公司广东**分行 347.68 - 非受限
37 中国农业发展银行**支行 344.78 - 非受限
38 中国光大银行股份有限公司银川**支行 293.32 -