怡亚通:深圳市怡亚通供应链股份有限公司公司债券2024年度受托管理事务报告

深圳市怡亚通供应链股份有限公司公司债券
2024 年度受托管理事务报告
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
（住所：广东省深圳市宝安区新安街道海滨社区 N26 区海秀路 2021 号荣超滨海
大厦 A 座 419）
债券受托管理人
（住所：北京市朝阳区安立路66号4号楼）
二〇二五年六月

重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称《执业行为准则》）《公司信用类债券信息披露管理办法》《证券交易所公司债券上市规则》（以下简称“上市规则”）或《证券交易所公司债券挂牌转让规则》（以下简称“挂牌转让规则”）、深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）与中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“受托管理人”）签订的《债券受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、相关信息披露文件以及发行人提供的资料等，由受托管理人中信建投证券编制。中信建投证券编制本报告所引用的财务数据，引自经政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2024 年度审计报告和发行人出具的 2024 年年度报告。本报告其他内容及信息均来源于深圳市怡亚通供应链股份有限公司提供的资料或说明，请投资人关注并独立做出投资判断。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信建投证券所作的承诺或声明。在任何情况下，未经中信建投证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。

目 录

一、受托管理的公司债券概况 ......3
二、受托管理人履职情况 ......4
三、发行人 2024 年度经营和财务状况......5
四、发行人募集资金使用及专项账户运作情况......7
五、发行人偿债意愿和能力分析 ......8
六、内外部增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析......9
七、债券的本息偿付情况 ......11
八、募集说明书中约定的其他义务 ......12
九、债券持有人会议召开的情况 ......12
十、发行人出现重大事项的情况 ......12十一、与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施及相应成
效 ......12
一、受托管理的公司债券概况
截至 2024年（以下简称“报告期”）末，深圳市怡亚通供应链股份有限公司
发行且存续的由中信建投证券担任受托管理人的债券包括：22 怡亚 01、23 怡亚01、23怡亚02、23怡亚03、24怡亚01（以下简称“各期债券”），债券具体情况见下表：
表：受托管理债券概况
债券代码 148113.SZ 148365.SZ 148411.SZ 148506.SZ
债券简称 22 怡亚 01 23 怡亚 01 23 怡亚 02 23 怡亚 03
深圳市怡亚通 深圳市怡亚通 深圳市怡亚通 深圳市怡亚通
供应链股份有 供应链股份有 供应链股份有 供应链股份有
限公司 2022 年 限公司 2023 年 限公司 2023 年 限公司 2023 年
债券名称 面向专业投资 面向专业投资 面向专业投资 面向专业投资
者公开发行公 者公开发行公 者公开发行公 者公开发行公
司债券（第一 司债券（第一 司债券（第二 司债券（第三
期） 期） 期） 期）
债券期限 3（年） 3（年） 3（年） 3（年）
发行规模（亿元） 3.00 5.00 3.00 4.00
债券余额（亿元） 3.00 5.00 3.00 4.00
发行时初始票面利 4.00% 4.20% 4.10% 3.85%
率
调整票面利率时间
及调整后票面利率
情况（如发行人行 无 无 无 无
使票面利率调整
权）
起息日 2022年11月01 2023年07月07 2023年08月03 2023年11月10
日 日 日 日
还本付息方式 单利计息，到期 单利计息，到期 单利计息，到期 单利计息，到期
偿付 偿付 偿付 偿付
2024年11月01 2024年07月07 2024年08月03 2024年11月10
报告期付息日 日（如遇法定节 日（如遇法定节 日（如遇法定节 日（如遇法定节
假日或休息日 假日或休息日 假日或休息日 假日或休息日
顺延） 顺延） 顺延） 顺延）
由深圳市深担 由深圳市高新 由深圳市高新 由深圳市深担
增信融资担保 投融资担保有 投融资担保有 增信融资担保
担保方式 有限公司为其 限公司为其提 限公司为其提 有限公司为其
提供不可撤销 供不可撤销连 供不可撤销连 提供不可撤销
连带责任担保 带责任担保 带责任担保 连带责任担保

主体/债项评级 AA/AAA AA/AAA AA/AAA AA/AAA
报告期跟踪主体/债 AA/AAA AA/AAA AA/AAA AA/AAA
项评级
债券代码 148576.SZ
债券简称 24 怡亚 01
债券名称 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2024 年面向专业投资者公开发行公
司债券（第一期）
债券期限 3（年）
发行规模（亿元） 5.60
债券余额（亿元） 5.60
发行时初始票面利 3.45%
率
调整票面利率时间
及调整后票面利率
情况（如发行人行 无
使票面利率调整
权）
起息日 2024 年 01 月 16 日
还本付息方式 单利计息，到期偿付
报告期付息日 不涉及
担保方式 由深圳市高新投融资担保有限公司为其提供不可撤销连带责任担保
主体/债项评级 AA/AAA
报告期跟踪主体/债 AA/AAA
项评级
二、受托管理人履职情况
报告期内，受托管理人依据《管理办法》《执业行为准则》、上市规则或挂牌转让规则和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、信用风险状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
报告期内，发行人发生重大事项。
受托管理人相应公告临时受托管理事务报告 1 次。具体情况如下：

重大事项 基本情况 受托管理人履职情况 信息披露情况
鉴于大华会计师事务所（特
殊普通合伙）已连续多年为
公司提供审计服务，根据中
华人民共和国财政部、国务
院国有资产监督管理委员
会及中国证券监督管理委
员会《关于印发<国有企
业、上市公司选聘会计师事 受托管理人通过监测
务所管理办法>的通知》 排查获知发行人发生
（财会（2023）4 号文）的 了该等重大事项，及时 就此事项，受托
审计机构发生变 相关规定，综合考虑公司经 开展了进一步核查，通 管理人已及时披
更 营管理及未来发展的需要， 过询问发行人，获得解 露了临时受托管
改聘总部设在深圳地区的 释说明和相关证据，确 理事务报告。
深圳大华国际会计师事务 认该重大事项属实，督
所（特殊普通合伙）（现名 促发行人发布临时公
政旦志远（深圳）会计师事 告。
务所（特殊普通合伙））为
公司 2023 年度审计机构。
本次审计机构变更事项已
通过公司内部审议，并已签
署相关业务协议，符合
相关法律法规及公司章程
的规定。
三、发行人 2024 年度经营和财务状况
（一）发行人 2024 年度经营情况
发行人主要经营范围为一 般经营项目:国内商业(不含限制项目);计算机软硬件开发;企业管理咨询;黄金,白银,K 金,铂金,钯金,钻石,珠宝等首饰的购销;化妆品的进出口及购销;汽车销售;初级农产品的购销以及其他国内贸易;机械设备租赁,计算机及通信设备租赁(不含金融租赁项目及其他限制项目);网上贸易,进出口业务,供应链管理及相关配套服务;游戏机及配件的进出口,批发及销售;自有物业租赁;食品添加剂销售;化肥购销;铁矿石及镍矿石购销;饲料添加剂及煤炭的购销;铜精矿购销;有色金属制品的购销;润滑油的购销;会议服务;健身器材和康复设备的销售;健身器材和康复设备的安装及售后服务;(以上不含法律,行政法规,国务院决定规定禁止的及需前置审批的项目,限制的项目须取得许可后方可经营).金属材料
销售;