粤电力Ａ:广东电力发展股份有限公司公司债券2024年度受托管理事务报告

广东电力发展股份有限公司公司债券
2024 年度受托管理事务报告
广东电力发展股份有限公司
（住所：广东省广州市天河东路 2 号粤电广场南塔 33-36 楼）
债券受托管理人
（住所：北京市朝阳区安立路66号4号楼）
二〇二五年六月

重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称《执业行为准则》）《公司信用类债券信息披露管理办法》《证券交易所公司债券上市规则》（以下简称“上市规则”）或《证券交易所公司债券挂牌转让规则》（以下简称“挂牌转让规则”）、广东电力发展股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）与中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“受托管理人”）签订的《债券受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、相关信息披露文件以及发行人提供的资料等，由受托管理人中信建投证券编制。中信建投证券编制本报告所引用的财务数据，引自经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 2024 年度财务报告和发行人出具的 2024 年度报告。本报告其他内容及信息均来源于广东电力发展股份有限公司提供的资料或说明，请投资人关注并独立做出投资判断。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信建投证券所作的承诺或声明。在任何情况下，未经中信建投证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。

目 录

一、受托管理的公司债券（含企业债券）概况...... 3
二、受托管理人履职情况 ...... 3
三、发行人 2024 年度经营和财务状况...... 4
四、发行人募集资金使用及专项账户运作情况...... 5
五、发行人偿债意愿和能力分析 ...... 6
六、内外部增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析...... 6
七、债券的本息偿付情况 ...... 9
八、募集说明书中约定的其他义务 ...... 9
九、债券持有人会议召开的情况 ...... 10
十、发行人出现重大事项的情况 ...... 10十一、与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施及相应成
效 ...... 10
一、受托管理的公司债券概况
截至 2024 年（以下简称“报告期”）末，广东电力发展股份有限公司发行且存续的由中信建投证券担任受托管理人的债券包括：21 粤电 02、21 粤电 03（以下简称“各期债券”），债券具体情况见下表：
表：受托管理债券概况
债券代码 149418.SZ 149711.SZ
债券简称 21 粤电 02 21 粤电 03
广东电力发展股份有 广东电力发展股份有
债券名称 限公司 2021 年面向 限公司 2021 年面向
合格投资者公开发行 专业投资者公开发行
公司债券(第二期) 公司债券(第一期)
债券期限（年） 3+2 5
发行规模（亿元） 15.00 8.00
债券余额（亿元） 1.25 8.00
发行时初始票面利率 3.50% 3.41%
调整票面利率时间为
调整票面利率时间及调整后票面利率情 2024 年 4 月 28 日， 不涉及
况（如发行人行使票面利率调整权） 调整后的票面利率为
2.45%
起息日 2021 年 4 月 28 日 2021 年 11 月 24 日
还本付息方式 单利计息，到期偿付 单利计息，到期偿付
2024 年 04 月 28 日 2024 年 11 月 24 日
报告期付息日 （如遇法定节假日或 （如遇法定节假日或
休息日顺延） 休息日顺延）
担保方式 无担保 无担保
主体/债项评级 AAA/AAA AAA/AAA
报告期跟踪主体/债项评级 AAA/AAA AAA/AAA
二、受托管理人履职情况
报告期内，受托管理人依据《管理办法》《执业行为准则》、上市规则或挂牌转让规则和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、信用风险状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，
维护债券持有人的合法权益。
报告期内，发行人发生重大事项。
受托管理人相应公告临时受托管理事务报告 2 次。具体情况如下：
重大事项 基本情况 受托管理人履职情况 信息披露情况
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)已连续 8 年为公司提供 受托管理人通过月度
审计服务，根据财政部、国务院国 重大事项排查获知发
资委及中国证监会联合印发的《国 行人发生了该等重大 就此事项，受
有企业、上市公司选聘会计师事务 事项，及时开展了进一 托管理人已及
发行人审计机 所管理办法》等有关规定，为进一 步核查，通过询问发行 时披露了临时
构发生变更 步提升上市公司审计工作的独立 人，获得解释说明和相 受托管理事务
性和客观性，综合考虑公司发展情 关证据，确认该重大事 报告
况及审计工作需要，经招标及审慎 项属实，督促发行人发
决策，发行人聘任致同会计师事务 布临时公告
所为 2024 年度财务审计及内控审
计机构
受托管理人通过月度
因工作变动，梁超先生不再担任广 重大事项排查获知发
东电力发展股份有限公司第十一 行人发生了该等重大 就此事项，受
副董事长兼总 届董事会副董事长、董事、总经理、 事项，及时开展了进一 托管理人已及
经理离任 董事会战略发展委员会委员、预算 步核查，通过询问发行 时披露了临时
委员会主任委员职务。离任后，其 人，获得解释说明和相 受托管理事务
仍继续在公司控股子公司任职 关证据，确认该重大事 报告
项属实，督促发行人发
布临时公告
三、发行人 2024 年度经营和财务状况
（一）发行人 2024 年度经营情况
发行人主要经营范围为电力项目,新能源项目的投资,建设和经营管理,电力
的生产和销售,电力行业技术咨询和服务.码头设施租赁;普通货物仓储,装卸,运输
服务。
发行人主营业务开展情况如下：
表：主营业务分板块收入成本情况
单位：万元、%
本期 上年同期
业务板块 收入 成本 毛利 收入 收入 成本 毛利 收入
率 占比 率 占比

售电 5,631,234.88 4,900,825.02 12.97 99.04 5,886,072.21 5,055,789.48 14.11 99.27
蒸气 40,368.06 29,742.82 26.32 0.71 30,384.73 20,319.26 33.13 0.51
提供劳务 14,412.90 13,174.63 8.59 0.25 13,160.53 12,475.14 5.21 0.22
合计 5,686,015.85 4,943,742.47 13.05 100.00 5,929,617.47 5,088,583.88 14.18 100.00
（二）发行人 2024 年度财务状况
表：发行人 2024 年度主