精进电动:精进电动科技股份有限公司2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：688280 证券简称：精进电动 公告编号：2025-042
精进电动科技股份有限公司
关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票
摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
精进电动科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 7 月 11 日召开
公司第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过了公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号），以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）的相关要求，公司就本次发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对填补回报措施能够切实履行作出了承诺，具体内容如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算的假设前提
1、假设本次发行于 2025 年 10 月完成发行。该完成时间仅用于计算本次发
行对摊薄即期回报的影响，最终以经中国证监会注册并实际发行完成时间为准。
2、假设本次发行数量为不超过 177,066,500 股，本次募集资金总额不超过30,000.00 万元（含本数）且不超过最近一年末净资产 20%，不考虑扣除发行费用的影响。
3、本次发行的股份数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
4、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没
有发生重大变化。
5、本测算不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
6、根据公司发布的 2024 年度报告，公司 2024 年度实现归属于母公司所有
者的净利润-43,641.33 万元，实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润-48,939.83 万元。假设 2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年增亏 10%、持平、减亏 10%三种情景分别计算（前述数据仅为假设，且仅用于测算是否摊薄即期回报使用）。
7、在预测公司总股本时，以本次发行 177,066,500 股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化。以上仅为基于测算目的假设，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行对归属于母公司股东的每股收益等主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
项目 2024年度 2025年度
本次发行前 本次发行后
假设情形一：2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年增亏 10%
归属于公司普通股股东的净利润（万元） -43,641.33 -48,005.46 -48,005.46
归属于公司普通股股东的净利润（扣非 -48,939.83 -53,833.81
后）（万元） -53,833.81
基本每股收益（元/股） -0.74 -0.81 -0.63
稀释每股收益（元/股） -0.74 -0.81 -0.63
基本每股收益（扣非后）（元/股） -0.83 -0.91 -0.70
稀释每股收益（扣非后）（元/股） -0.83 -0.91 -0.70
假设情形二：2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年持平
归属于公司普通股股东的净利润（万元） -43,641.33 -43,641.33 -43,641.33
归属于公司普通股股东的净利润（扣非 -48,939.83 -48,939.83 -48,939.83
后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.74 -0.74 -0.57
稀释每股收益（元/股） -0.74 -0.74 -0.57
基本每股收益（扣非后）（元/股） -0.83 -0.83 -0.64
稀释每股收益（扣非后）（元/股） -0.83 -0.83 -0.64
假设情形三：2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年减亏 10%
归属于公司普通股股东的净利润（万元） -43,641.33 -39,277.20 -39,277.20
归属于公司普通股股东的净利润（扣非 -48,939.83 -44,045.85 -44,045.85
后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.74 -0.67 -0.51
稀释每股收益（元/股） -0.74 -0.67 -0.51
基本每股收益（扣非后）（元/股） -0.83 -0.75 -0.57
稀释每股收益（扣非后）（元/股） -0.83 -0.75 -0.57
注：基本每股收益和稀释每股收益的计算按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产将有所增加，而募集资金的使用和实施需要一定的时间。根据上表假设基础进行测算，本次发行可能不会导致公司每股收益被摊薄。但是一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况的可能性，公司依然存在即期回报因本次发行而有所摊薄的风险。
公司对 2025 年度相关财务数据的假设仅用于计算相关财务指标，不代表公司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，也不构成对公司的盈利预测或盈利承诺。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
三、本次发行的必要性和合理性
关于本次发行的必要性和合理性分析，详见本次发行的预案“第二节 本次发行募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次募集资金投资项目主要围绕公司现有主营业务展开，符合国家相关产业政策、行业发展趋势以及未来公司整体战略发展方向，本次募集资金投资项目的实施有助于公司把握市场机遇并保持公司业务的持续蓬勃发展，有利于优化公司的产品结构，提高产品协同能力，有利于提高公司的综合竞争力，支撑公司长期发展，增强资本实力，提升抗风险能力。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、技术储备
公司深耕新能源汽车电驱动系统行业十余年，凭借多年的技术积累，逐步推动产品集成化，目前已成为国内新能源汽车领域少数具备多合一电驱动系统产品矩阵的公司，在多合一集成产品方面优势明显。
公司以驱动电机总成生产与研发为基础，在业内较早实现了驱动电机总成、控制器总成、传动总成的完整产业布局且自主掌握核心技术，全面整合电机设计能力、电力电子设计能力、控制算法优化能力、储能系统优化能力、精密机械加工制造能力、成本控制能力，形成了系统级电驱动产品的核心供应能力。
目前公司技术水平先进、工艺节点成熟，并拥有多项专利和专有技术，多项核心技术处于国际或国内先进水平。公司目前正在油冷驱动电机、第三代碳化硅半导体控制器、方导体驱动电机、多合一电驱动系统、双稳态电磁离合器、非晶带材驱动电机、轮毂驱动电机、多档减速器等领域积极进行技术储备，部分产品已陆续推向市场。
因此，公司良好的技术储备能够为本次募投项目的顺利实施提供有力的技术支持。
2、人才储备
公司业务核心团队全面覆盖公司产品的研究设计、工艺开发、试验认证、生产制造、大客户营销等重要环节，经历了众多国际国内量产项目的实战考验与锻
炼。公司高级管理人员拥有丰富的相关产业经营与管理经验，核心技术人员曾在国外知名零部件企业或整车企业工作多年，在驱动电机总成、控制器总成、传动总成等领域具有深厚的技术与研发经验积累。拥有业内领先的人才团队，构成了公司的核心竞争优势之一。
因此，公司充足的高素质人员储备能够为本次募投项目的顺利实施提供有力的保障。
3、市场资源储备
公司业务聚焦于产品技术的领先，已成功获得相当的市场认可度，客户构成主要为行业内的头部企业，比如 Stellantis 集团及其旗下多个品牌和产品平台、福特汽车、中国一汽、北汽集团、上汽集团、广汽集团、奇瑞集团、小鹏汽车，商用领域的比亚迪、宇通集团、福田集团、中通客车、庆铃汽车、汉德车桥和东风集团等。公司在不断拓展国内业务的同时，利用领先的技术，突出的研发能力和国际化的研发和管理团队优势，以精进北美为桥头堡，积极开拓海外业务，扩大北美基地的业务规模。公司除了与国外的 Stellantis、TRATON 集团及其下属的 MAN、斯堪尼亚、大众商用车、艾里逊、Plastic Ominum 等著名传统企业及一级零部件供应商建立了紧密的业务关系外，也积极开发海外新能源汽车新势力客户，并且与这些客户开展了多项目和多方面的合作业务，为未来公司海外业务的增长打下了良好的基础。
公司充分利用在电驱动领域积累的技术和 know-how，开拓了电动摩托车和非车用新能源电驱动系统的市场。公司获得欧洲电动摩托车驱动系统量产定点，并已经于 2024 年投产。
因此，公司在电驱动系统领域具有广泛且完善的市场渠道。
综上所述，公司本次募集资金投资项目