统联精密:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：688210 证券简称：统联精密 公告编号：2025-038
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券
摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
深圳市泛海统联精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”）。根据《上市公司证券发行注册管理办法》《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法律、法规及规范性文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补措施能够得到切实履行做出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算的主要假设条件
以下假设条件仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2025 年度经营情况的判断，不构成任何盈利预测和承诺事项。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，提请投资者特别关注。
1、假设宏观经济环境和社会环境、产业政策、公司所处行业的市场情况等方面没有发生重大不利变化；

2、假设本次发行于 2026 年 6 月末实施完毕，且分别假设所有可转债持有人
于 2026 年 12 月 31 日全部未转股（即转股率为 0%）或于 2026 年 12 月 31 日全
部完成转股（即转股率为 100%）。该完成时间仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终时间以经上海证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
3、假设本次发行募集资金总额为 59,500 万元，不考虑发行费用等因素的影响。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、假设本次发行的转股价格为公司第二届董事会第十八次会议召开日（即
2025 年 07 月 16 日）的前二十个交易日公司 A 股股票交易均价和前一个交易日
公司 A 股股票交易均价之中的较高者，即 24.07 元/股。该转股价格仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对实际转股价格的数值预测，最终的初始转股价格将由公司董事会根据股东会授权，在发行前根据市场状况确定；
5、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
6、暂不考虑 2025 年、2026 年利润分配因素的影响；
7、假设在预测公司总股本时，以预案公告日公司总股本 160,241,309 股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，不考虑公司其余日常回购股份、利润分配或其他因素导致股本发生的变化；
8、公司 2024 年度归属于母公司股东净利润为 7,463.31 万元、扣除非经常性
损益后归属于母公司净利润为 7,160.03 万元，假设公司 2025 年度扣除非经常性损益前归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按以下三种情况进行测算：
（1）较上一年度持平；
（2）较上一年度增长 10%；

（3）较上一年度下降 10%。
9、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。该假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准；
上述假设分析并不构成公司的盈利预测或分红承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
2024 年度/2024 2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 年 12 月
31 日 31 日 全部未转股 全部转股
总股本（股） 160,241,309 160,241,309 160,241,309 184,963,692
情景一：假设 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润与 2024 年持平、
2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润与 2025 年持平
归属于母公司股东的净利润 7,463.31 7,463.31 7,463.31 7,463.31
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 7,160.03 7,160.03 7,160.03 7,160.03
公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.47 0.47
稀释每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.40 0.40
扣除非经常性损益后基本每股 0.46 0.45 0.45 0.45
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 0.46 0.45 0.39 0.39
收益（元/股）
情景二：假设 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2024 年基础
上增长 10%、2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2025 年基础
上增长 10%
归属于母公司股东的净利润 7,463.31 8,209.64 9,030.60 9,030.60
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 7,160.03 7,876.03 8,663.63 8,663.63
公司股东的净利润（万元）

2024 年度/2024 2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 年 12 月
31 日 31 日 全部未转股 全部转股
基本每股收益（元/股） 0.47 0.51 0.56 0.56
稀释每股收益（元/股） 0.47 0.51 0.49 0.49
扣除非经常性损益后基本每股 0.46 0.49 0.54 0.54
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 0.46 0.49 0.47 0.47
收益（元/股）
情景三：假设 2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2024 年基础
上下降 10%、2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2025 年基础
上下降 10%
归属于母公司股东的净利润 7,463.31 6,716.98 6,045.28 6,045.28
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 7,160.03 6,444.02 5,799.62 5,799.62
公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.47 0.42 0.38 0.38
稀释每股收益（元/股） 0.47 0.42 0.33 0.33
扣除非经常性损益后基本每股 0.46 0.40 0.36 0.36
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 0.46 0.40 0.31 0.31
收益（元/股）
注：每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、关于本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，转股前公司总资产规模将有一定幅度的增加。本次募集资金到位后，公司将合理有效地利用募集资金，提升公司运营能力，从而提高公司长期盈利能力。但由于受国家宏观经济以及行业发展情况的影响，短期内公司盈利状况存在一定的不确定性，同时由于募集资金投资项目建设需要一定周期，建设期间股东回报仍主要通过现有业务实现。
投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额将相应增加。由于募集资金投资项目产生效益需要一定周期，如果公司营业收入及净利润没有立即实
现同步增长，本次发行的可转债转股可能导致每股收益指标、净资产收益率出现下降，公司短期内存在业绩被摊薄的风险。
另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。
三、本次向不特定对象发行可转债的必要性及可行性
本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目均经过公司董事会谨慎论证，项目的实施有利于进一步丰富公司产品结构，提升公司核心竞争力，巩固公司行业地位，促进公司的长远健康发展和增强公司的可持续发展能力，符合公司及全体股东的利益。因此，本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目具备必要性和可行性，具体分析详见公司同日公告的《深圳市泛海统联精密制造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告》。
四、本次募投项目与公司现有业务的关系
公司专业从事高精度、高密度、形状复杂、外观精美的精密零部件的研发、设计、生产及