晨曦航空:国信证券股份有限公司关于西安晨曦航空科技股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

国信证券股份有限公司
关于西安晨曦航空科技股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）作为西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称“晨曦航空”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对晨曦航空使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下：
一、募集资金情况概述
经中国证券监督管理委员会《关于同意西安晨曦航空科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2106 号）核准，同意公司向特
定对象发行股票募集资金的注册申请。截至 2022 年 5 月 19 日，公司本次向特定
对象发行股票总数量 14,425,851 股，每股面值 1 元，每股发行价格 17.33 元，实
际募集资金总额为人民币 249,999,997.83 元（大写：贰亿肆仟玖佰玖拾玖万玖仟玖佰玖拾柒元捌角叁分），扣除保荐、承销费用 4,499,999.96 元（含税）后，实际收到募集资金 245,499,997.87 元，扣除律师费和审计费用 1,450,000.00 元（含税），再加上发行费用中可以抵扣的增值税进项税额 336,792.46 元后，募集资金净额为 244,386,790.33 元。募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了 XYZH/2022BJAG10453 号《验资报告》。
公司已对募集资金进行专户存储管理，并与专户银行、保荐人签订募集资金三方监管协议。
二、募集资金投资项目及使用情况
（一）募集资金置换先期投入情况

根据公司《西安晨曦航空科技股份有限公司创业板向特定对象发行股票之募集说明书（注册稿）》，公司本次向特定对象发行股票募集资金用于直升机研发中心项目，在募集资金到位之前，公司根据自身发展需要并结合市场情况，利用自有资金或自筹资金对募集资金项目进行先行投入，并在募集资金到位后以募集资
金置换上述先行投入的资金。2022 年 7 月 11 日召开的第四届董事会第六次会议、
第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募投项目的预先投入和发行费用情况进行了专项审核，出具了XYZH/2022BJAG10480 号《西安晨曦航空科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。截止 2022 年12 月 31 日，本公司已经置换预先投入募投项目及已支付的发行费用自筹资金合计 25,215,019.74 元，其中以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为24,884,831.06 元；以自筹资金支付的不含税发行费用金额为 330,188.68 元。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》，（公告编号：2022-039）。
（二）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司募集资金使用及结存情况如下：
金额单位：元
项目 金额
募集资金总额 249,999,997.83
减：发行费用 5,613,207.50
其中：以募集资金置换已支付发行费用 330,188.68
实际募集资金净额 244,386,790.33
加：利息收入扣减手续费净额 7,650,451.19
减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金 24,884,831.06
减：2022 年 05 月 19 日至 2025 年 6 月 30 日募集资金项目投入 103,732,684.72
减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00
减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理 42,000,000.00
截至 2025 年 6 月 30 日募集资金专户余额 31,419,725.74
（三）募集资金进行现金管理情况
2022 年 6 月 2 日公司召开的第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五
次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司使用不超过人民币1.5 亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，自董事会审议通过之日起十二个月内有效。（详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-032））。
公司于 2022 年 8 月 3 日使用 1.4 亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限
公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，到期日为 2023
年 2 月 3 日；于 2023 年 2 月 7 日使用 1.4 亿元闲置募集资金购买中国银行股份
有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额
6,900 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2023 年 5 月 9 日，金额 7,100 万元的挂
钩型结构性存款到期日为 2023 年 5 月 10 日。截至 2023 年 5 月 10 日，公司在该
次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
2023 年 4 月 25 日公司召开的第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第
十次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，自董事会审议通过之日起十二个月内有效。（详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-019））。
公司于 2023 年5 月 18 日使用1 亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公
司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额 4,900
万元的挂钩型结构性存款到期日为 2023 年 11 月 20 日，金额 5,100 万元的挂钩
型结构性存款到期日为 2023 年 11 月 21 日。截至 2023 年 11 月 21 日，公司在该
次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

2024 年 4 月 18 日公司召开的第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第
十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司继续使用不超过人民币 7,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长 12 个月。（详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 》（公告编号：2024-016）。）
公司于 2024 年 5 月 10 日使用 7,000 万元闲置募集资金购买中国银行股份有
限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额
3,000 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 6 月 12 日，金额 4,000 万元的
挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 6 月 14 日。2024 年 6 月 14 日，公司接到募
集资金专户开立行通知，因其系统原因等导致前述 7,000 万元结构性存款未成功认购，因公司在该行的募集资金账户余额以协定存款方式存放，经测算，未成功
认购的 7,000 万元协定存款利息约为 69,708.33 元，已于 2024 年 6 月 21 日结息
入账。前述事项未对公司造成重大损失和不利影响。
公司于 2024 年 6 月 21 日使用 7,000 万元闲置募集资金购买中国银行股份有
限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额
3,400 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 7 月 22 日，金额 3,600 万元的
挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 7 月 24 日。截至 2024 年 7 月 24 日，公司购
买的上述挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2024 年 7 月 26 日使用 7,000 万元闲置募集资金购买中国银行股份有
限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额
3,400 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 8 月 26 日，金额 3,600 万元的
挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 8 月 28 日。截至 2024 年 8 月 28 日，公司购
买的上述挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2024 年 9 月 4 日使用 7,000 万元闲置募集资金购买中国银行股份有
限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额
3,400 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 10 月 11 日，金额 3,600 万元的
挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 10 月 14 日。截至 2024 年 10 月 14 日，公司
购买的上述挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。
公司于 2024 年 10 月 16 日使用 7,000 万元闲置募集资金购买中国银行股份
有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额
3,400 万元的挂钩型结构性存款到期日为 2024 年 11 月 18 日，金额 3,600 万元的
挂钩型结构性存