莱尔科技:广东莱尔新材料科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

广东莱尔新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2025）0500405号
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鉴证报告 1
前次募集资金使用情况的鉴证报告
广东莱尔新材料科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴
证报告 1

广东莱尔新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
众环专字（2025）0500405 号
广东莱尔新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“莱尔科技”）
截至 2025 年 06 月 30 日的《前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，
编制《前次募集资金使用情况的报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是莱尔科技董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的莱尔科技截至 2025 年 06 月 30 日的《前次募集资金使用情况的报告》
已经按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，在所有重大方面如实反映了莱尔科
技截至 2025 年 06 月 30 日的募集资金使用情况。
本鉴证报告仅供莱尔科技申请以简易程序向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为莱尔科技申请以简易程序向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。
鉴证报告第 1 页 共 2 页

广东莱尔新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7号》，广东莱尔新材料科技股份有限公司(以下简称“公司”或“莱尔科技”)，编制
了截至 2025 年 06 月 30 日前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2021 年首次公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕752 号），公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股 37,140,000 股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为每股人民币 9.51 元，募集资金总额为人民币 353,201,400.00 元，扣除发行费用人民币 58,365,293.50 元后，公司本次募集资金净额为人民币
294,836,106.50 元。截至 2021 年 4 月 6 日，上述募集资金已经全部到位。中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于 2021 年 4 月 6 日出具了编号为众
环验字[2021]0500013 号《验资报告》。
2、2022 年以简易程序向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意广东莱尔新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2719 号），公司获准向特定对象发行人民币普通股 5,276,929 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 22.93 元，募集资金总额为人民币 120,999,981.97 元，扣除发行费用人民币 3,524,920.38 元后，公司本次募集资金净额为人民币 117,475,061.59 元。
截至 2022 年 11 月 21 日，上述募集资金已经全部到位。中审众环会计师事务所
（特殊普通合伙）审验后，于 2022 年 11 月 22 日出具了“众环验字[2022]0510027
号”《验资报告》。
（二）前次募集资金的存放情况

公司按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定在银行开设了募集资金的存储专户，公司募集资金全部存放在募集资金专户内。
1、2021 年首次公开发行股票
截至 2025 年 06 月 30 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账户名称 银行账号 初始存放金额 专户余额 备注
广东顺德农
村商业银行 广东莱尔新 801101001 新材料与电子领
股份有限公 材料科技股 219799208 228,723,637.01 域高新技术产业
司杏坛龙潭 份有限公司 化基地项目
分理处
中国银行股 广东莱尔新
份有限公司 材料科技股 639275144 117,100.60 研发中心建设项
顺德容桂支 份有限公司 210 目
行
中国农业银 广东莱尔新
行股份有限 材料科技股 444630010 65,851,665.16 已销户
公司顺德分 份有限公司 40058628
行
招商银行股 广东莱尔新
份有限公司 材料科技股 757903075 26,626,097.83 2,340,169.08 晶圆制程保护膜
佛山容桂支 份有限公司 510118 产业化建设项目
行
招商银行股 佛山市顺德 高速信号传输线
份有限公司 区禾惠电子 757904632 （4K/8K/32G）产
佛山容桂支 有限公司 110808 业化建设项目，已
行 销户
合计 321,201,400.00 2,457,269.68
2、2022 年以简易程序向特定对象发行股票
截至 2025 年 06 月 30 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元
开户银行 账户名称 银行账号 初始存放金额 专户余额 备注
广东顺德农
村商业银行 广东莱尔新 801101001 新材料与电子领
股份有限公 材料科技股 219799208 59,659,713.33 1,219,864.60 域高新技术产业
司杏坛龙潭 份有限公司 化基地项目
分理处
广东顺德农 佛山市大为科技
村商业银行 广东莱尔新 801101001 有限公司新建项
股份有限公 材料科技股 323635836 58,510,079.96 38,962.60 目（12000 吨新能
司杏坛龙潭 份有限公司 源涂碳箔项目）
分理处
中国农业银 佛山市大为 佛山市大为科技
行股份有限 科技有限公 444630010 3,066,022.34 有限公司新建项
公司顺德大 司 40061333 目（12000 吨新能
良支行 源涂碳箔项目）
合计 118,169,793.29 4,324,849.54
二、前次募集资金使用情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司前次募集资金使用情况详见附表 1《2021 年首
次公开发行股票募集资金使用情况对照表》、附表 2《2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
（一）变更项目的具体情况
1、2021 年首次公开发行股票
公司于 2021 年 4 月 27 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的议案》，公司将“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”的实施主体由莱尔科技变更为禾惠电子，并以部分募集资金和自有资金向禾惠电子共增加注册资本 3,800.00 万元用于实施上述募投项目；其中用于增资的募集资金金额为 36,211,493.05 元。莱尔科技已于
2021 年 8 月 18 日完成对禾惠电子的增资，共增资 3,800.00 万元，其中用于增资
的募集资金 36,211,493.05 元已汇至禾惠电子在中国农业银行股份有限公司顺德
大良支行开立的募集资金专户中进行存放与管理。本次变更，仅涉及在公司与全资子公司之间调整实施主体，募集资金投向、建设内容、建设地点等均未发生变化。
2022 年 5 月 23 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于募
投项目变更及延期的议案》，拟变更募投项目“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”，将该项目剩余的全部募集资金本息金额投入募投项目“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”中，后续由公司根据行业发展和市场拓展情况使用自有资金投入建设“高速信号传输线（4K/8K/32G