日出东方:日出东方控股股份有限公司关于2024年度非经营性资金占用相关数据的更正公告

股票代码：603366 股票简称：日出东方 公告编号：2025-027
日出东方控股股份有限公司
关于 2024 年度非经营性资金占用相关数据的
更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●经核查，公司控股股东同一控制下企业西藏隆晟能源管理有限公司 2024 年度非经营性资金占用数据有误，2024 年度累计发生金额由 3,261.41 万元更正为
2,758.63 万元，2024 年期末占用资金余额由 285.16 万元更正为 55.16 万元。
现对公司《2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》《2024 年年度报告》《2024 年度审计报告》等文件涉及的相关内容进行更正。
●本次更正不涉及对公司 2024 年度财务报表的调整，不会对公司 2024 年度
的财务状况及经营成果产生影响。
日出东方控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 30 日在上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了公司《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》《2024 年年度报告》《2024 年度审计报告》，并于
2025 年 7 月 15 日披露了《关于上海证券交易所对公司 2024 年年度报告信息披
露监管问询函的回复公告》《容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于日出东方控股股份有限公司收到上海证券交易所 2024 年年度报告的信息披露监管问询函中有关财务会计问题的专项说明》。经事后核查发现，因公司控股股东同一控制下企业西藏隆晟能源管理有限公司非经营性资金占用数据有误，现对相关报告内容予以更正。详细更正情况如下：

更正文件及出处 更正前 更正后
《容诚会计师事务所（特殊普 资金占用方西藏隆晟能源管理有限 资金占用方西藏隆晟能源管理有限
通合伙）关于日出东方控股股 公司 2024 年度占用累计发生金额 公司2024年度占用累计发生金额（不
份有限公司 2024 年度非经营 （不含利息）3,261.41 万元，2024 含利息）2,758.63 万元，2024 年度
性资金占用及其他关联资金往 年度偿还累计发生金额 2,976.25 偿还累计发生金额 2,703.47 万元，
来情况专项说明》之“附件- 万元，2024 年期末占用资金余额 2024 年期末占用资金余额 55.16 万
非经营性资金占用及其他关联 285.16 万元 元
资金往来情况汇总表”
2024 年度，公司全资子公司西藏日 2024 年度，公司全资子公司西藏日出
出东方阿康清洁能源有限公司向公 东方阿康清洁能源有限公司向公司
2024年年度报告之“重要提示” 司控股股东同一控制下企业西藏隆 控股股东同一控制下企业西藏隆晟之“七：是否存在被控股股东 晟能源管理有限公司提供借款，累 能源管理有限公司提供借款，累计发
及其他关联方非经营性占用资 计发生额 32,614,104.95 元，2024 生额 27,586,265.53 元，2024 年 12
金情况” 年 12 月 31 日 借 款 余 额 月 31 日借款余额 551,606.15 元；截
2,851,606.15 元；截至 2025 年 1 至 2025 年 1 月 27 日，上述借款余额
月 31 日，上述借款余额为 0，期后 为 0，期后未再发生资金占用情况
未再发生资金占用情况
其他应收款 其他应收款
（2）按款项性质分类情况表中出口 （2）按款项性质分类情况表，出口
退税款及关联方往来款期末余额 退税款及关联方往来款期末余额
2,851,606.15 元，其他期末账面余 3,151,606.15 元，其他期末账面余额
①2024 年年度报告之“第十节 额 12,782,135.04 元 12,482,135.04 元
财务报告”之“七、合并财务 （6）按欠款方归集的期末余额前五
报表项目注释”之“ 9.其他应 名的其他应收款情况表中西藏隆晟 （6）按欠款方归集的期末余额前五
收款； 能 源 管 理 有 限 公 司 期 末 余 额 名的其他应收款情况表中西藏隆晟
②审计报告财务报表附注之 2,851,606.15 元，占其他应收款期 能 源 管 理 有 限 公 司 期 末 余 额
“五、合并财务报表项目注释” 末余额合计数的比例 3.82%，坏账 3,151,606.15 元，占其他应收款期末
之“ 7.其他应收款” 准备期末余额 146,857.72 元；期末 余额合计数的比例 4.22%，坏账准备
余额合计 13,597,770.10 元，占其 期末余额 162,307.72 元；期末余额
他应收款期末余额合计数的比例 合计 13,897,770.10 元，占其他应收
18.22% ， 坏 账 准 备 期 末 余 额 款期末余额合计数的比例 18.62%，坏
8,288,285.16 元。 账准备期末余额 8,303,735.16 元。
（1）与经营活动有关的现金 （1）与经营活动有关的现金
①2024 年年度报告之“第十节 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金
财务报告”之“七、合并财务 表中收回的关联方资金拆借款本期 表中收回的关联方资金拆借款本期
报表项目注释”之“ 78.现金 发生额 29,762,498.80 元 发生额 27,034,659.38 元，新增其他
流量表项目”； 本期发生额 2,727,839.42 元
②审计报告财务报表附注之 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金“五、合并财务报表项目注释” 表中支付的关联方资金拆借款本期 表中支付的关联方资金拆借款本期
之“ 58.现金流量表项目注释” 发生额 32,614,104.95 元，其他本 发生额 27,586,265.53 元，其他本期
期发生额 26,646,136.67 元 发生额 31,673,976.09 元
①2024 年年度报告之“第十节
财务报告”之“十二、与金融 1.信用风险 1.信用风险
工具相关的风险”之“ 1.金融 本公司其他应收款中，欠款金额前 本公司其他应收款中，欠款金额前五
工具的风险”； 五大公司的其他应收款占本公司其 大公司的其他应收款占本公司其他
②审计报告财务报表附注之 他应收款总额的 18.22% 应收款总额的 18.62%
“十、与金融工具相关的风险”
之“ 1.信用风险”
(1)购销商品、提供和接受劳务的关
(1)购销商品、提供和接受劳务的关 联交易
联交易 出售商品/提供劳务情况表增加关联
出售商品/提供劳务情况表 方西藏隆晟能源管理有限公司技术
服务本期发生额 245.28 万元
①2024 年年度报告之“第十节 （5）关联方资金拆借表中关联方西
财务报告”之“十四、关联方 藏隆晟能源管理有限公司拆出金额
与关联交易”之“5.关联交易 （5）关联方资金拆借表中关联方西 27,586,265.53 元，起始日期为 2024
情况”； 藏隆晟能源管理有限公司拆出金额 年 4 月 16 日，到期日为 2025 年 1 月
②审计报告财务报表附注之 32,614,104.95 元， 起 始日 期 为 27 日，2024 年 4 月 16 日至 2024 年
“十二、关联方及关联交易” 2024 年 1 月 27 日，到期日为 2025 12 月 31 日，本公司累计向西藏隆晟
之“ 6.关联方应收应付款项” 年 1 月 15 日，说明：截止 2024 年 能 源 管 理 有 限 公 司 拆 出 资 金
12 月 31 日，拆出西藏隆晟能源管 27,586,265.53 元；截止 2024 年 12
理有限公司款余额 2,851,606.15 月 31 日 ， 本 公 司 累 计 已 收 回
元 27,034,659.38 元，余额 551,606.15
元；截止 2025 年 1 月 27 日，本公司
已全额收回上述余额
①2024 年年度报告之“第十节 （1）应收项目表中，关联方西藏隆 （1）应收项目表中，关联方西藏隆
财务报告”之“十四、关联方 晟能源管理有限公司其他应收款 晟能源管理有限公司其他应收款
与关联交易”之“6. 应收、应 2024 年 12 月 31 日 账 面 余 额 2024 年 12 月 31 日 账 面 余 额
付关联方等未结算项目情况”； 2,851,606.15 元 ， 坏 账 准 备 3,151,606.15 元 ， 坏 账 准 备
②审计报告财务报表附注之 146,857.72 元