浙江东方:关于浙江东方金融控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
大华核字[ 20 24] 00110 00498 号
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江东方金融控股集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：13957147896
浙江东方金融控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江东方金融控股集团股份有限公司（以下简称浙江东方）2023 年度财
务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 11 日签
发了大华审字[2024] 0011006455 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就浙江东方编制的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江东方管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江东方 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对浙江东方实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解浙江东方 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：浙江东方金融控股集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 胡超
中国·北京 中国注册会计师： 许雅琪
二〇二四年四月十一日
附表 2
关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 目 金余额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 金余额
现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 - 资金占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 - 资金占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 - 非经营性
附属企业 资金占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 往来方与上市 上市公司核 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度 2023 年期 往来形成
来 资金往来方名称 公司的关系 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
浙江国贸集团东方 控股股东、实 经营性往
控股股东、实际 机电工程股份有限 际控制人的附 其他应收款 25.33 25.33 押金 来
控制人及其附属 公司[注 1] 属企业
企业 浙江国贸东方房地 控股股东、实 预 拨 工 程 经营性往
产有限公司[注 2] 际控制人的附 其他应收款 3,147.54 -53.16 3,094.38 款 来
属企业

浙江东方集团泓业 控股股东、实 应 收 暂 付 经营性往
进出口有限公司 际控制人的附 其他应收款 28.87 28.87 款 来
属企业
浙江东方集团泓业 控股股东、实 经营性往
进出口有限公司 际控制人的附 应收账款 0.12 0.12 应收货款 来
属企业
浙江英特怡年药房 控股股东、实 应 收 暂 付 经营性往
连锁有限公司 际控制人的附 预付款项 3.00 -3.00 款 来
属企业
香港泰纬国际贸易 控股股东、实 其他反映占 经营性往
有限公司[注 3] 际控制人的附 用实质科目 25.69 25.69 房租押金 来
属企业
浙江国金融资租赁 子公司及其控 其他应收款 212,240.57 -0.08 9,146