际华集团:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

际华集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011007681 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

际华集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 际华集团股份有限公司 2023 年度非经营性资 1-8
金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2024]0011007681 号
际华集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了际华集团股份有限公司（以下简称际华集团）2023 年度财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 12 日签发了大华审字
[2024]0011003124 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就际华集团编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是际华集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计际华集团 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024]0011007681 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对际华集团实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解际华集团 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：际华集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘学传
中国·北京 中国注册会计师：
史禹
二〇二四年四月十二日

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：际华集团股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用 占用方与上 上市公司核算 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用形
资金占用 方名称 市公司 的会计科目 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 成原因 占用性质
的关联关系 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
现大股东及其
附属企业
小计 — — — — —
前大股东及其
附属企业
小计 — — — — —
总计 — — — — —

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：际华集团股份有限公司 单位：万元
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
资金往来 名称 市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金 成原因 性质
关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额
新兴铸管股份有限公 同一母公司控股 应收账款 119.79 738.83 344.50 514.12 销售商品 经营 性往
司 提供劳务 来
芜湖新兴铸管有限责 同一母公司控股 应收账款 353.46 64.32 415.63 2.15 销售商品 经营 性往
任公司 提供劳务 来
新兴重工集团有限公 同一母公司控股 应收账款 48.14 48.00 0.14 销售商品 经营 性往
司 提供劳务 来
辽宁际华三五二三特 同一母公司控股 应收账款 1,590.14 0.30 90.30 1,500.14 销售商品 经营 性往
种装备有限公司 提供劳务 来
济南泰山鞋厂 同一母公司控股 应收账款 162.09 162.09 销售商品 经营 性往