雄塑科技:中信证券股份有限公司关于广东雄塑科技集团股份有限公司2023年度证券投资情况的专项报告的核查意见

中信证券股份有限公司
关于广东雄塑科技集团股份有限公司
2023年度证券投资情况的专项报告的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广东雄塑科技集团股份有限公司（以下简称“雄塑科技”或“公司”）2020 年度向特定对象发行股份的保荐人，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2023 年度证券投资情况的专项报告的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、2023 年度证券投资情况专项说明
公司与江西正邦养殖有限公司（以下简称“正邦养殖”）发生业务往来，截
至 2023 年 9 月 30 日公司对正邦养殖尚有人民币 30 万元其他应收款项未收回。
2022 年 12 月 20 日，正邦养殖及关联方被江西省南昌市中级人民法院（以
下简称“南昌中院”）裁定实质合并重整；2023 年 11 月 3 日，正邦养殖系列公司
实质合并重整计划获得南昌中院裁定批准。
公司经南昌中院裁定对正邦养殖的债权总额为 30 万元，债权类型为普通债权。根据相关清偿方案，公司持有的对正邦养殖的债权，正邦养殖通过现金清偿部分债权的金额为 10 万元，通过以江西正邦科技股份有限公司（以下简称“正邦科技”）转增股票清偿部分债权的金额为 20 万元。其中，每 100 元普通债权获
得 8.70 股转增股票，抵债价格为 11.5 元/股，公司合计获得 17,392 股正邦科技股
票。
二、证券投资具体情况
公司本报告期末账面存在部分证券投资情况，主要系上述部分债权转股所致。该股票采用公允价值计量，核算科目为交易性金融资产。具体情况如下：

单位：元
计入 本
证 本期公 权益 期 资
证券 证券 券 最初投资 会计 期初账面 允价值 的累 购 本期 报告期 期末账面 会计 金
品种 代码 简 成本 计量 价值 变动损 计公 买 出售 损益 价值 核算 来
称 模式 益 允价 金 金额 科目 源
值变 额
动
境内 *S 公允 交易 债
外股 00215 T 46,958.40 价值 46,958.40 -347.84 0.00 0.00 0.00 -347.84 46,610.56 性金 转
票 7 正 计量 融资 股
邦 产
合计 46,958.40 -- 46,958.40 -347.84 0.00 0.00 0.00 -347.84 46,610.56 -- --
三、相关审议程序
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和深
圳证券交易所业务规则及《公司章程》《公司对外投资管理制度》相关规定，公
司上述部分债权转股虽涉及证券投资，但相关投资金额未达到董事会/股东大会
审议标准，无需董事会/股东大会审议通过。
四、证券投资对公司的影响
正邦养殖系列公司实质合并重整计划获得南昌中院批准后，对正邦养殖系列
公司及其股东、全体债权人等均有约束力。
本次公司对正邦养殖的部分债权被动转为正邦科技股票，有利于公司有效清
理对正邦养殖历史债权；相关债权所涉金额较小，不会对公司日常生产经营产生
影响，不存在损害公司和股东利益的情形。
五、保荐人意见
经核查，中信证券认为：公司 2023 年度存在证券投资，系公司对正邦养殖
的部分债权转换成正邦科技股票所得，不存在违反《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等法律法规、规范性文件和深圳证券交易所业务规则的情形，符合《公
司章程》《公司对外投资管理制度》的相关规定。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东雄塑科技集团股份有限公司2023 年度证券投资情况的专项报告的核查意见》之签章页）
保荐代表人签名：
王国威 张锦胜
中信证券股份有限公司
年 月 日