平安电工:内部控制自我评价报告

湖北平安电工科技股份公司
2023 年度内部控制自我评价报告
湖北平安电工科技股份公司全体股东：
根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基本规 范》等规定以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作（2023 年修订）》的有关要求，结合湖北平安电工科技股份公司（以下简称“公 司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基
础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制
有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制制度，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任，监事会对董事会建立和实施内部控制制度进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，至内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价目标和原则
（一）内部控制评价目标
建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标和发展战略的实现。通过对企业内部控制体系的健全性、合理性和有效性的评价，促使企业切实加强内部控制体系的建设并认真执行，强化内部控制意识，建立内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内部控制体系有效运行。
（二）内部控制评价原则
全面性原则。内部控制评价包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项，对实现控制目标的各个方面进行全面、系统、综合评价。
重要性原则。内部控制评价在全面评价的基础上，以风险为导向，根据风险发生的可能性及其对实现控制目标的影响程度，确定需要评价的重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
制衡性原则。内部控制从治理结构、管控层面、业务活动、综合行政以及监督层面等进行相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。明确公司的职责权限，坚持不相容职务相互分离，确保岗位之间权责分明、相互制衡、相互监督。
成本效益原则。公司在内部控制的实施过程中，权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。
客观性原则。内部控制评价结合企业的行业环境、发展阶段、经营规模、业务特点等经营实际，准确揭示经营管理中的风险状况，以事实为依据，如实反映内部控制设计与运行的有效性，确保评价结果有充足且适当的证据支持。
四、内部控制评价总体工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司及下属子公司的主要业务和事项，其中重点检查了湖北平安电工科技股份公司、湖北平安电工材料有限公司、湖北平安电工实业有限公司、通城县云水云母科技有限公司、湖北晟特新材料有限公司、通城县同力玻纤有限公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

本次纳入内部控制评价范围的主要单位包括上市主体及合并范围内的子公司的主
要业务和事项。重点关注下列高风险领域：货币资金风险、筹资与投资、资产管理风险、采购管理风险、销售管理风险、生产管理风险、研发管理风险、工程项目风险、存货管理风险、人力资源管理风险、信息系统管理风险、印章管理风险、关联交易管理风险等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价具体工作情况
1、控制环境
（1） 组织架构
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，设立了股东大会、董事会、监事会，并在董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会；建立了以《公司章程》为基础，以《总经理工作细则》及各专业委员会议事规则等为具体规范的一套较为完善的治理制度；明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务；形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其责，有效制衡的法人治理结构；确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利和履行职责。公司定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，确保了整个公司经营管理的科学分工、有效协调。公司充分重视各种权限的管理，明确了各经营事项的权限层级，有效的杜绝了公司各级管理人员出现权限模糊、越权渎职等现象。
2023 年度公司依法召开了 1 次年度股东大会，5 次董事会会议及 3 次监事会会议，
各项会议的召集，召开与表决程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
（2） 发展战略
公司制定了《发展战略管理制度》，明确了战略规划组织体系、战略制定、目标分解以及战略实施、评估和调整的程序，规范了战略规划的内容，以适应公司经营规模不断壮大和快速发展的需要，增强公司核心竞争力和可持续发展能力，保证公司战略目标的实现。公司董事会下设立战略委员会，成员由 4 位董事和 1 位独立董事组成，负责发展战略管理工作，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司在董事、监事和高级管理人员中树立战略意识和战略思维，充分发挥其在战略制定与实施过程中的模范带头作用。公司管理层分解发展战略目标，建立发展战略实施的激励约束机
制，将各责任单位年度预算目标完成情况纳入经济责任制考评体系，切实做到有奖有惩、奖惩分明，以促进公司发展战略的实现。
（3） 内部审计
公司设立审计部，并配备了专职的审计人员，负责对公司及下属子（孙）公司的重大资金往来、关联交易等法律法规要求的重大事项、财务管理、内部控制制度的建设与执行情况、公司的经营活动的情况进行内部审计监督，未发现重大缺陷情况。内控审计部在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，不受其他部门和个人的干涉，对董事会审计委员会负责，每季度定时或不定时专项向审计委员会报告工作。
2023 年度，公司对各部门的制度、风险点进行了全面梳理，对风险项制定了专门的管控措施，同时对公司销售、采购、研发、工程、生产经营活动进行例行审计、对销售与收款、采购与付款、研发费用、财务管理、专项审计，仓储管理进行了专项审计。结合审计情况对内部控制体系进行完善，保证内控制度的执行与设计的一致性。
公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。
（4） 人力资源
根据《公司法》《劳动法》及有关法律法规规定，公司制定了《招聘管理制度》《薪酬管理制度》《员工职业发展管理制度》及《绩效管理办法》等制度，对人员招聘、工资薪酬、绩效考核、培训管理、人员晋升及淘汰等进行了详细规定。同时，公司明确了各职能岗位的职责权限、任职条件和工作要求，做到因事设岗、以岗选人，避免因人设事或设岗，确保了选聘人员能够胜任岗位职责要求。公司非常重视员工素质的培养，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准；公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工能长期胜任其工作岗位。公司设置了科学的业绩考核指标体系，由公司人力资源部、薪酬绩效办等相关部门具体实施考核，采取组织考核与个人考核相结合的方式，对各级管理人员和全体员工进行考核与评价。通过对公司整个人力资源管理体系的优化完善，为公司吸引、保留高素质人才提供了有力保障。
（5） 企业文化
公司以“创一流企业，建幸福平安”为企业愿景；以“为全球电热行业和人类安全
发展做出技术贡献”为企业使命；以“团结，务实，创新，奉献”为企业精神；以“质量是企业的生命”为质量理念；以“专业，卓越，稳健，增长”为经营理念；以“安全，节约，和谐”为环境理念，以“更高的技术，更好的质量，更低的成本”为管理方针；以“新时代的平安是奋斗者的平安”为企业信念；以“平安电工，缔天下平安”为企业宣言，编制《企业文化教程大纲》，明确企业形象、企业精神、价值观念、员工行为规范等内容，把企业文化建设融入到日常经营活动中，有意识地引导员工建立较为一致的行为习惯。公司通过年度绩效考核，开展先进工作者评选活动，引导标杆文化。公司将文化建设与发展战略有机结合，打造适应企业发展需要的独具特色的企业文化，使员工自身价值在企业发展中得到充分体现。
（6） 社会责任
公司管理层高度重视公司社会责任，树立社会责任意识，在公司中形成履行社会责任的企业价值观和企业文化，把履行社会责任融入企业发展战略。从原材料开始，到产品生产、产品运输、储存、保管、销售、客户体验等各个环节、进行系统的管理和监督，建立了产品全生命周期质量安全责任体系，将责任落实到公司各层级以及产业链全过程。30 年来，特别是“十八大”以来，努力开展在就业扶贫、教育扶贫、产业扶贫、基建扶贫、消费扶贫、公益慈善等方面的社会实践。
公司根据环境管理体系工作的需要，编制了详细的工作规范，并相继通过 ISO9001、IATF 16949、ISO14001、ISO45001 质量、环境、职业健康与安全管理体系认证，通过
CNAS 实验室认证，通过美国 UL 认证、德国莱茵 TUV 认证，符合欧盟 RoHS、REACH 要求。
在员工权益维护方面，公司建立了科学的员工薪酬制度和激励机制，高级管理人员与普通员工薪酬的正常增长机制，实现按劳分配、同工同酬。公司采取多项措施强化安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护等各方面管理，做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。报告期内，公司未发生重大安全生产事故和环境污染处罚事项。
2.主要业务控制情况
（1） 采购业务
公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的申请、 审批、采购、验收程序。应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。 权限上，在公司本部的授权范围内，子公司可自主对外办理采购与付款业务。

为了促进企业合理采购，满足生产经营需要，防范采购环节的舞弊风险，公司针 对采购管理的关键控制环节，明确了相关的流程规范以及控制要求，主要包括采购计 划，采购合同、采购招标、供应商选择、采购数量、采购价格、采购质量、采购检验、 结算付款管理等。在采购计划管理方面，公司严格按照生产经营需求编制采购计划， 严格控制采购请购环节，减少盲目采购现象，防止和避免材料库存