维科精密:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对2023年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

上海维科精密模塑股份有限公司
2023 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

关于上海维科精密模塑股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2024)第2255号
(第一页，共二页)
上海维科精密模塑股份有限公司董事会：
我们审计了上海维科精密模塑股份有限公司(以下简称“维科精密”)2023 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表、2023 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”)，
并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为普华永道中天审字(2024)第 10152 号的
无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是维科精密管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2023 年 12 月 31
日止年度维科精密控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式(2021 年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券
交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理(2023 年 12 月修订)》
的要求，维科精密编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是维科精密管理层的责任。

关于上海维科精密模塑股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2024)第2255号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由维科精密编制的截至 2023 年 12
月 31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为维科精密披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) ......
肖 峰
中国 上海市 注册会计师

2024 年 4 月 25 日 ......
陶 碧 森
上海维科精密模塑股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2023 年 12 月 31 日止年度
单位： 元
非经营性资金占用 资金占用方名 占用方与上 上市公司核算 2023 年期初占 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿还累 2023 年期末占 占用形成 占用性质
称 市公司的关 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 计发生金额 用资金余额 原因
联关系 (不含利息) 息(如有)
控股股东、实际控制 - - - - - - - - - -
人及其附属企业
前控股股东、实际控 - - - - - - - - - -
制人及其附属企业
其他关联方及其附属 - - - - - - - - - -
企业
总计 - - - - - - - - - -
其它关联资金往来 资金往来方名 往来方与上 上市公司核算 2023 年期初往 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成 往来性质(经营
称 市公司的关 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利 计发生金额 来资金余额 原因 性往来、非经
联关系 (不含利息) 息(如有) 营性往来)
控股股东、实际控制 - - - - - - - - - -
人及其附属企业
上市公司的子公司及 上海维科电子 本公司控股 其他应收款 77,644,461.19 53,218,271.51 - (18,079,451.90) 112,783,280.80 资金周转 非经营性往来
其附属企业 有限公司 子公司
常州维科精密 本公司控股 其他应收款 - 11,357,665.13 - (11,357,665.13) - 资金周转 非经营性往来
模塑有限公司 子公司
其他关联方及其附属 - - - - - - - - - -
企业
总计 - - - 77,644,461.19 64,575,936.64 - (29,437,117.03) 112,783,280.80 - -
本表已于2024年4月25日获董事会批准。
企业负责人: 陈燕来 主管会计工作的负责人:黄琪 会计机构负责人:姚成长