丸美股份:中信证券股份有限公司关于广东丸美生物技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司
关于广东丸美生物技术股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为广东丸美生物技术股份
有限公司（以下简称“丸美股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐
人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，就丸美
股份 2023 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕917 号文《关于核准广东丸美
生物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准向社会公众首
次公开发行 4,100 万股人民币普通股股票，每股发行价格为人民币 20.54 元，共
募集资金 842,140,000.00 元，扣除发行费用 52,138,021.58 元后，募集资金净额为
790,001,978.42 元，资金到账时间为 2019 年 7 月 22 日。上述资金已存放在公司
募集资金专户，并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会验字
[2019]G16044670870 号《验资报告》验证。
二、本年度募集资金使用金额及余额
2023 年度，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
加：累计利息 减：以前年度已
募集资金净额 收入、投资收 使用募集资金金 减：本年使用募 减：现金管理专 募集资金专户
益扣除手续费 额 集资金金额 户金额 期末余额
净额
790,002,000.00 81,309,507.80 210,136,551.28 245,163,327.79 285,000,000.00 131,011,628.73
注：本表中募集资金净额 790,002,000.00 元与上文中募集资金净额 790,001,978.42 的差
异 21.58 元系转账过程中的尾差所致。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计已使用募集资金
455,299,879.07 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 81,309,507.80 元，减除现金管理专户余额 285,000,000.00 元，募集资金账户剩余 131,011,628.73 元。
三、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东丸美生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资
金采用专户存储制度。2019 年 7 月 18 日，公司第三届董事会第九次会议审议通
过了《关于开设募集资金专项账户并签署监管协议的议案》。根据上述议案，公司与保荐人中信证券股份有限公司、开户银行分别签订了《募集资金专户储存三
方监管协议》、《募集资金专户储存四方监管协议》。公司分别于 2021 年 8 月 26
日、2021 年 9 月 16 日召开了第四届董事会第六次会议、2021 年第二次临时股东
大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目暨使用募集资金向子公司增资以实施募投项目的议案》，根据上述议案，公司与保荐人中信证券股份有限公司、开户银行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2023 年度，公司严格按照《募集资金管理制度》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为
131,011,628.73 元。募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款类型 存款余额
招商银行广州天河支行 120907159110804 活期 4,178,645.37
重庆银行两江分行 518802029000240634 活期 10,160,561.06

开户银行 账号 存款类型 存款余额
招商银行广州天河支行 120920044610608 活期 116,672,422.30
合计 - 131,011,628.73

四、本年募集资金的实际使用情况
（一）2023 年度募集资金使用情况及募集资金投资项目实现效益情况
2023 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 79,000.20 本年度投入募集资金总额 24,516.33
变更用途的募集资金总额 42,278.12
已累计投入募集资金总额 45,529.99
变更用途的募集资金总额比例 53.52%
是否已 截至期末累 项目可
变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累 计投入金额 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 行性是
承诺投资项目 目（含 诺投资总额 总额（1） 金额 计投入金额 与承诺投入 投入进度 定可使用状 实现的 到预计 否发生
部分变 （2） 金额的差额 (4)=(2)/(1) 态日期 效益 效益 重大变
更） (3)=(1)-(2) 化
化妆品智能制造工 否 25,026.35 25,026.35 8,685.36 20,853.72 4,172.63 83.33% 2024 年 12 月 - 不适用 否
厂建设项目
营销升级及运营总 是 37,555.96 42,278.12 15,258.53 20,721.42 21,556.70 49.01% 2024 年 9 月 - 不适用 否
部建设项目
数字营运中心建设 否 8,865.00 8,865.00 182.97 1,124.12 7,740.88 12.68% 2026 年 7 月 - 不适用 否
项目
信息网络平台项目 是 7,552.89 2,830.73 389.48 2,830.73 - 100.00% 2023 年 9 月 - 注 是
合计 — 79,000.20 79,000.20 24,516.33 45,529.99 33,470.21 — — - — —
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 “营销升级及运营总部建设项目”受方案设计有所延缓的影响，投资实施进度不及预期，公司正
在持续推进该项目建设并在审慎评估其后续建设安排。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本专项核查报告四、（二）

募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本专项核查报告四、（三）
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金投资产品情况 详见本专项核查报告四、（四）
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，报告期末募集资金结余的原因为各个项目仍
处于建设中。
公司于