华康医疗:年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2024]5600号
武汉华康世纪医疗股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的武汉华康世纪医疗股份有限公司(以下简称华康医疗公司)管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华康医疗公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华康医疗公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华康医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引编制《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华康医疗公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华康医疗公司管理层编制的《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了华康医疗公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2024年4月26日

武汉华康世纪医疗股份有限公司
关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作(2023 年 12 月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司 2023 年度募集资金存放与使
用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉华康世纪医疗股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]4121号)同意注册，由主承销商华英证券有限责任公司通过贵所系统采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售(以下简称“网下发行”)、网上向持有深圳市场非限售Ａ股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发 行 ( 以下简称 “网上发行” ) 相结合的 方式，向社会公 开发行了人民 币普通股 (A 股 ) 股 票2,640.00万股，发行价为每股人民币为39.30元，共计募集资金总额为人民币103,752.00万元，扣除发行费用8,801.72万元，实际募集资金净额为人民币94,950.28万元。上述募集资金已于2022年1月25日到账，上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2022年1月25日出具了《验资报告》(中汇会验[2022]0122号)。
(二) 募集金额使用情况和结余情况
2022 年度，公司使用募集资金 39,542.50 万元，收到募集资金银行存款利息收入、现金
管理收益扣减手续费净额为人民币 558.36 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集
资金进行现金管理余额为人民币 40,000.00 万元，使用闲置募集资金暂时性补充流动资金8,000.00 万元，募集资金专户余额为人民币 7,966.14 万元。
2023 年度，公司使用募集资金 43,199.83 万元，收到募集资金银行存款利息收入、现金
管理收益扣减手续费净额为人民币 1,457.98 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募
集资金暂时性补充流动资金 5,000.00 万元，募集资金专户余额为人民币 9,224.29 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为
14,224.29 万元，其中募集资金专户余额为 9,224.29 万元，使用闲置募集资金暂时性补充流动资金 5,000.00 万元，具体明细如下表：
项目 金额(万元)
募集资金净额 94,950.28
减：直接投入募集资金投资项目 34,298.38
超募资金永久补充流动资金和偿还银行贷款 16,000.00
超募资金投资项目 32,443.95
加：利息收入及现金管理收益扣除银行手续费的净额 2,016.34
募集资金余额 14,224.29
其中：募集资金专户余额 9,224.29
使用闲置募集资金暂时性补充流动资金 5,000.00
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《武汉华康世纪医疗股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，公司及子公司湖北菲戈特医疗科技有限公司(以下简称“湖北菲戈特”)在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华英证券有限责任公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行、招商银行股份有限公司武汉光谷支行、交通银行股份有限公司湖北省分行、汉口银行股份有限公司科技金融服务中心签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人
开户主体 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
公司 上海浦东发展银行股 70160078801200004507 募集资金专户 3,117,079.61 -
份有限公司武汉分行
上海浦东发展银行股
公司 份有限公司武汉东湖 70120078801000001020 募集资金专户 19,982,714.52 -
高新支行
公司 招商银行股份有限公 127906906210116 募集资金专户 2,125,179.73 -
司武汉光谷支行
公司 交通银行股份有限公 421421086012002184742 募集资金专户 55,731,405.87 -
司武汉卓刀泉支行
湖 北 菲 戈 汉口银行股份有限公 005091000179212 募集资金专户 11,286,492.20 -
特 司科技金融服务中心
合 计 92,242,871.93
[注]：截止日募集资金专户余额92,242,871.93元与募集资金余额142,242,871.93元差异50,000,000.00 元，具体差异为公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金 50,000,000.00 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况。
2023 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
结合公司的发展战略及规划布局，鉴于市场需求增加和业务拓展的需要，公司于 2022 年
5 月 23 日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十次会议，并于 2022 年 6 月 8 日
召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及 实施地点的议案》，同意对募集资金投资项目“营销及运维中心建设项目”的实施方式及实施 地点进行变更，独立董事发表了同意意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。“营销及运维 中心建设项目”实施地点由“石家庄、广州、武汉、济南、上海、兰州、成都”变更为“石家 庄、广州、武汉、济南、上海、兰州、成都、北京、深圳、杭州、长沙、郑州、厦门、昆明、 南昌、合肥、沈阳、南宁、贵阳、太原、西安、呼和浩特、银川、西宁、海口、拉萨、乌鲁木 齐”。实施方式由“房产购置、租赁”变更为“房屋租赁”，实施时间由“一年”调整为“二 年”。
公司于 2022 年 12 月 13 日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，并
于 2022 年 12 月 29 日召开 2022 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目
实施地点及实施方式的议案》，同意变更“华康医疗洁净技术及智慧医疗研究院建设项目”实施地点及实施方式。独立董事发表了同意意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。实施地点由“湖北省武汉市东湖新技术开发区神墩五路以南、高科园三路以西、浩远科技和原子高科项目以东”变更为“