海川智能:2023年年度财务报告

广东海川智能机器股份有限公司
2023 年度财务决算报告
一、 2023 年度公司财务报表的审计情况
报告期内，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会
计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的年度财务报表及附注经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）审计， 出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2024]第
ZI10278 号） ， 现将 2023 年度财务决算情况报告如下：
二、 主要会计数据
2023 年
2022 年
本年比
上年增
减
2021 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入
（元） 225,499,535.00 200,226,951.72 200,226,951.72 12.62% 252,672,652.42 252,672,652.42
归属于上
市公司股
东的净利
润（元）
36,185,787.20 40,921,216.74 40,932,339.43 -11.60% 76,888,935.62 76,888,935.62
归属于上
市公司股
东的扣除
非经常性
损益的净
利润（元）
33,706,757.03 39,398,244.60 39,409,367.29 -14.47% 73,142,518.98 73,142,518.98
经营活动
产生的现
金流量净
额（元）
26,911,850.97 39,873,348.76 39,873,348.76 -32.51% 72,331,787.81 72,331,787.81
基本每股
收益（元/
股）
0.1857 0.21 0.2100 -11.57% 0.3955 0.3955
稀释每股
收益（元/
股）
0.1857 0.21 0.2100 -11.57% 0.3955 0.3955
加权平均
净资产收
益率
6.18% 7.01% 7.02% -0.84% 13.89% 13.89%
2023 年末
2022 年末
本年末
比上年
末增减
2021 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
资产总额
（元） 653,908,264.15 635,322,368.20 635,609,524.58 2.88% 630,165,439.66 630,165,439.66归属于上
市公司股
东的净资
产（元）
591,286,094.70 584,417,690.37 584,428,813.06 1.17% 575,885,464.36 575,885,464.36
三、报告期内公司主要经营情况数据
（1） 营业收入构成
单位：元
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 225,499,535.00 100% 200,226,951.72 100% 12.62%
分行业
仪器仪表 202,467,001.09 89.79% 175,835,130.91 87.82% 15.15%
配件 16,530,048.01 7.33% 17,863,945.89 8.92% -7.47%
其他业务收入 6,502,485.90 2.88% 6,527,874.92 3.26% -0.39%
分产品
计量设备 177,710,151.35 78.81% 156,296,648.37 78.06% 13.70%
检测设备 11,720,887.64 5.20% 11,576,636.53 5.78% 1.25%
配件 16,530,048.01 7.33% 17,863,945.89 8.92% -7.47%
其他业务收入 6,502,485.90 2.88% 6,527,874.92 3.26% -0.39%
智能水表 11,619,542.10 5.15% 7,961,846.01 3.98% 45.94%
包装设备 1,416,420.00 0.63% 0.00 0.00% 100.00%
分地区
国内 140,066,094.29 62.11% 115,390,141.00 57.63% 21.38%
国外 85,433,440.71 37.89% 84,836,810.72 42.37% 0.70%
分销售模式
直接销售 200,121,215.98 88.75% 175,489,117.02 87.65% 14.04%
经销销售 25,378,319.02 11.25% 24,737,834.70 12.35% 2.59%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
仪器仪表 202,467,001.09 104,275,808.98 48.50% 15.15% 18.55% -1.47%
分产品
计量设备 177,710,151.35 90,184,069.34 49.25% 13.70% 14.94% -0.55%
分地区
国内 140,066,094.29 80,572,900.16 42.48% 21.38% 30.50% -4.01%
国外 85,433,440.71 30,289,721.03 64.55% 0.70% -9.80% 4.13%
分销售模式
直接销售 200,121,215.98 97,892,700.47 51.08% 14.04% 18.29% -1.76%
经销销售 25,378,319.02 12,969,920.72 48.89% 2.59% 7.22% -2.21%
（3） 营业成本构成
单位：元行业分类 项目
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业成本
比重 金额 占营业成本比 重
仪器仪表制造业 直接材料 78,129,297.35 71.01% 64,604,294.02 68.11% 2.90%
仪器仪表制造业 直接人工 22,837,997.21 20.76% 24,180,279.23 25.49% -4.73%
仪器仪表制造业 制造费用 9,057,600.66 8.23% 6,067,518.29 6.40% 1.83%
四、公司主要财务数据分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比
例 金额 占总资产比 例
货币资金 259,880,242.75 39.74% 387,085,751.42 60.90% -21.16% 主要系现金理
财增加所致
应收账款 37,413,057.69 5.72% 29,297,000.25 4.61% 1.11%
存货 84,313,813.80 12.89% 78,660,200.69 12.38% 0.51%
投资性房地产 13,074,186.01 2.00% 13,545,186.13 2.13% -0.13%
长期股权投资 9,981,395.52 1.53% 9,973,637.09 1.57% -0.04%
固定资产 82,968,864.79 12.69% 84,452,896.33 13.29% -0.60%
在建工程 0.00%
使用权资产 7,859,501.78 1.20% 1,248,622.27 0.20% 1.00%
短期借款 0.00%
合同负债 20,711,438.10 3.17% 15,237,260.51 2.40% 0.77%
长期借款 0.00%
租赁负债 5,941,432.73 0.91% 973,389.26 0.15% 0.76%
应收票据 6,753,994.98 1.03% 2,969,140.00 0.47% 0.56%
其他流动负债 1,310,841.49 0.20% 1,040,862.12 0.16% 0.04%
其他流动资产 121,807,121.71 18.63% 283,624.73 0.04% 18.59% 主要系现金理
财增加所致
预付款项 5,240,633.45 0.80% 4,445,121.93 0.70% 0.10%
无形资产 15,423,749.86 2.36% 16,825,758.32 2.65% -0.29%
应付账款 12,548,397.09 1.92% 6,753,431.35 1.06% 0.86%
2、费用
单位：元
2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 27,710,982.61 18,163,939.10 52.56% 主要系参展费增加所致
管理费用 24,344,938.51 20,369,920.16 19.51% 主要系职工薪酬增加所致
财务费用 -7,824,880.70 -10,063,691.41 22.25% 主要系汇总损益变动所致
研发费用 20,837,279.49 21,459,336.84 -2.90%3、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 247,583,168.53 217,981,390.18 13.58%
经营活动现金流出小计 220,671,317.56 178,108,041.42 23.90%
经营活动产生的现金流量净
额 26,911,850.97 39,873,348.76 -32.51%
投资活动现金流入小计 203,742,912.95 476,857,070.40 -57.27%
投资活动现金流出小计 327,010,931.47 388,972,195.09 -15.93%
投资活动产生的现金流量净
额 -123,268,018.52 87,884,875.31 -240.26%
筹资活动现金流入小计 8,065,595.46 -100.00%
筹资活动现金流出小计 31,656,740.41 39,188,194.80 -19.22%
筹资活动产生的现金流量净
额 -31,656,740.41 -31,122,599.34 1.72%
现金及现金等价物净增加额 -127,205,508.67 101,260,330.21 -225.62%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
项目 2023 年 2022 年 同比增减 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 26,911,850.97 39,873,348.76 -32.51%
主要系购买商品、接受劳务
支付的现金、支付的各项税
费增加所致
投资活动产生的现金流量净额 -123,268,018.52 87,884,875.31 -240.26% 主要系收回投资收到的现
金减少所致
筹资活动产生的现金流量净额 -31,656,740.41 -31,122,599.34 1.72%
五、非主营业务情况
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 681,602.32 1.62% 现金理财收益 否
资产减值 4,885,654.29 11.64% 计提存货跌价准备 否
营业外收入 15,547.10 0.04% 否
营业外支出 77,782.42 0.19% 对外捐赠 否
其他收益 2,928,166.51 6.98% 政府补助 否
信用减值损失 4,015,328.33 9.57% 计提应收账款坏账损失 否
广东海川智能机器股份有限公司
董事会
2024 年 4 月 26 日