维康药业:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况专项报告

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2024-024
浙江维康药业股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监
督职责情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，浙江维康 药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会现将对天健会计师事 务所（特殊普通合伙），（以下简称“天健会计师事务所”）履行监督职责的情 况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 王国海 上年度末合伙人数量 238 人
上年度末执业人员 注册会计师 2,272 人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年（经审计） 审计业务收入 30.99 亿元
业务收入
证券业务收入 18.40 亿元
2023 年上市公司 客户家数 675 家

（含 A、B 股）审 审计收费总额 6.63 亿元
计情况
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供
应业，水利、环境和公共设施，管理业，租赁和
涉及主要行业 商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓
储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体
育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔
业，住宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 513
（二）投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年天健会计师事务所已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
（三）诚信记录
天健会计师事务所近三年（2021年1 月1 日至2023年12月31日）因执业行为受
到行政处罚1次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 35 人
次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、 独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具 备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要 求。2023 年4 月17日，公司召开第三届董事会审计委员会第八次会议审议通过
了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2023 年，审计委员会共召开 3 次会议，对公司的定期报告、利润分
配方案、内控报告、关联交易、聘任会计师事务所、募集资金的存放与使用情 况等 11 项议案进行了审议，为公司财务状况和经营情况提供了有效的监督和指 导。
综上所述，公司审计委员会认为天健会计师事务所在 2023 年度在对公司的
财务状况和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为天健在为公司提供 2023 年度审计服务的过程中，恪守职责，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完成了审计相关工作，如期出具了公司2023 年度审计报告，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
浙江维康药业股份有限公司
审计委员会
2024 年 4 月 25 日