华康医疗:前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2024]5797号
武汉华康世纪医疗股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的武汉华康世纪医疗股份有限公司(以下简称华康医疗公司)管理层编制的截至2023年12月31日的《关于前次募集资金使用情况的报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华康医疗公司向中国证券监督管理委员会申请发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为华康医疗公司发行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
华康医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《关于前次募集资金使用情况的报告》，并保证其编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华康医疗公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华康医疗公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，公允反映了华康医疗公司截至2023年12月31日的前次募集资金使用情况。

(本页无正文，为武汉华康世纪医疗股份有限公司《前次募集资金使用情况鉴证报告》之签字盖章页)
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2024年4月28日

武汉华康世纪医疗股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，武
汉华康世纪医疗股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)编制了截至 2023 年 12 月
31 日(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金到位情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉华康世纪医疗股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》(证监许可[2021]4121号)同意注册，由主承销商华英证券有限责任公司通 过深圳证券交易所系统采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售(以下 简称“网下发行”）、网上向持有深圳市场非限售Ａ股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投 资者定价发行(以下简称“网上发行”）相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股) 股票2,640.00万股，发行价为每股人民币为39.30元，共计募集资金总额为人民币103,752.00 万元，扣除发行费用8,801.72万元，实际募集资金净额为人民币94,950.28万元。上述募集资 金已于2022年1月25日到账，上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审 验，并由其于2022年1月25日出具了《验资报告》(中汇会验[2022]0122号)。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2023 年 12 月 31 日，前次募集资金存储情况如下：
开户主体 开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
公司 上海浦东发展银行股份 70160078801200004507 250,000,000.00 3,117,079.61 -
有限公司武汉分行
上海浦东发展银行股份
公司 有限公司武汉东湖高新 70120078801000001020 194,418,234.66 19,982,714.52 -
支行
公司 招商银行股份有限公司 127906906210116 55,084,600.00 2,125,179.73 -
武汉光谷支行
公司 交通银行股份有限公司 421421086012002184742 400,000,000.00 55,731,405.87 -
武汉卓刀泉支行
湖北菲戈特 汉口银行股份有限公司
医疗科技有 科技金融服务中心 005091000179212 50,000,000.00 11,286,492.20 -
限公司

合 计 949,502,834.66 92,242,871.93
[注]：截止日募集资金专户余额92,242,871.93元与募集资金余额142,242,871.93元差异50,000,000.00元，具体差异为公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金50,000,000.00元。
二、前次募集资金实际使用情况
本公司前次募集资金净额为 949,502,834.66 元。按照募集资金用途，计划用于“技术研发中心升级项目”、“营销及运维中心建设项目”、“补充流动资金”、“永久补充流动资金和偿还银行贷款”、“华康医疗洁净技术及智慧医疗研究院建设项目”和“医疗净化系统集成项目建设”，项目投资总额为 944,438,400.00 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，实际已投入资金 827,423,340.18 元，具体明细如下表：
项 目 金额(元)
募集资金净额 949,502,834.66
减：直接投入募集资金投资项目 342,983,814.98
超募资金永久补充流动资金和偿还银行贷款 160,000,000.00
超募资金投资项目 324,439,525.20
加：利息收入及现金管理收益扣除银行手续费的净额 20,163,377.45
募集资金余额 142,242,871.93
其中：募集资金专户余额 92,242,871.93
使用闲置募集资金暂时性补充流动资金 50,000,000.00
《前次募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 前次募集资金实际投资项目变更情况
无变更前次募集资金实际投资项目情况。
(二) 前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明
前次募集资金项目实际投资总额与承诺总额无差异。
四、前次募集资金先期投入项目转让及置换情况说明
不存在前次募集资金先期投入项目转让及置换情况。

五、前次募集资金投资项目实现效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照说明
《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“技术研发中心升级项目”、“营销及运维中心建设项目”、“华康医疗洁净技术及智慧医疗研究院建设项目”有利于提升公司新技术研究和新产品开发综合实力，提升市场竞争力，提高公司的核心竞争实力，促进公司的可持续发展，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益情况。
“补充流动资金”、“永久补充流动资金和偿还银行贷款”无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，减轻公司债务负担，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，从而间接提高公司效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况说明
不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况。
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况说明
不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金情况说明
（一）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
公司于 2022 年 10 月 25 日召开了第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十六次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过 8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将暂时补流的募集资金归还至募集资金专用账户。截至 2023 年 10月 20 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 8,000.00 万元全部归还至募
集资金专用账户。
公司于 2023 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意意 见，保荐机构发表了无异议的核查意见。同意公司在保证日常经营运作资金需求、有效控制投 资风险的情况下，使用不超过 8,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限 自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情
况及时将暂时补流的募集资金归还至募集资金专用账户。截至 2023 年 12 月 31 日，使用闲置
募集资金暂时补充流动资金金额为 5,000.00 万元。
（二）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 2 月 18 日召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第七次会议，并于
2022 年 3 月 7 日召开 2022 年第一次临时股东大会