国海证券:国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

证券代码：000750 证券简称：国海证券 公告编号：2024-34
国海证券股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述
为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估，公司 2024 年 1-3 月（以下简称本期）计提各项资产减值准备共计 6,575.05 万元。明细如下：
单位：万元
资产名称 本期计提资产减值准备金额
买入返售金融资产 5,637.77
其他 937.28
合计 6,575.05
以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本期计提资产减值准备金额共计 6,575.05 万元，将减
少公司本期利润总额 6,575.05 万元，减少公司本期净利润
4,931.29 万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
（一）买入返售金融资产
本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
1.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 2.90 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 3 月 31 日，该
业务融出资金本金余额为 2.88 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 3,374.29 万元。
2.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.90 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 3 月 31 日，该
业务融出资金本金余额为 3.90 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 3,100.13 万元。
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备868.03 万元；冲回部分已计提的股票质押式回购交易业务资
产减值准备 1,704.68 万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计 5,637.77 万元。
（二）其他
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计 937.28 万元。其中，计提其他债权投资减值准备 994.35 万元，计提应收款项及其他应收款项减值准备 31.12 万元，冲回融出资金减值准备 60.41 万元，冲回其他资产减值准备 27.78 万元。
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会
二○二四年四月三十日