锦江航运:锦江航运董事会审计委员会2023年度履职情况报告

上海锦江航运（集团）股份有限公司
2023 年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规范性文件，按照《上海锦江航运（集团）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《上海锦江航运（集团）股份有限公司董事会审计委员会实施细则》（以下简称“《公司董事会审计委员会实施细则》”）等规定，2023 年，公司董事会审计委员会，本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，切实有效地开展了工作，现对审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会的基本情况
公司董事会下设审计委员会，并制定了《公司董事会审计委员会实施细则》，对审计委员会的人员组成、职责权限、工作程序和议事规则等进行了明确的规定。审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，且由独立董事（会计专业人士）担任主任委员。
截至报告期末，公司审计委员会由管一民先生（独立董事）、黄顺刚先生（独立董事）、何彦先生（董事）组成，其中独立董事管一民先生（会计专业人士）担任主任委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
2023 年公司审计委员会共召开会议 8 次，全体委员均亲自出席
了会议。会议就公司 2023 年日常关联交易预计，财务报表报出，内部控制有效性认定书，续聘年度会计师事务所，内审工作计划及执行情况等事项进行了讨论。会议召开情况如下：

会议 召开时间 议案
第一届董事会审 与普华永道事务所讨论和沟通《公司 2022
计委员会第三次 2023 年 1 月 13 日 年度财务报表审计计划》
会议
关于锦江航运 2022 年度日常关联交易执
行情况及 2023 年度日常关联交易预计的
议案
关于锦江航运 2020 年度至 2022 年度财务
报表报出的议案
第一届董事会审 关于锦江航运2022年12月31日财务报告
计委员会第四次 2023 年 2 月 28 日 内部控制有效性认定书的议案
会议 锦江航运 2022 年度内部审计工作总结
锦江航运 2023 年内部审计工作计划
锦江航运 2022 年度内部控制检查监督工
作报告
关于续聘会计师事务所的议案
第一届董事会审 关于锦江航运 2022 年度财务报表报出的
计委员会第五次 2023 年 3 月 21 日 议案
会议
关于公司截至 2023 年 3 月 31 日止三个月
第一届董事会审 期间中期财务报表及审阅报告的议案
计委员会第六次 2023 年 6 月 21 日 关于公司 2023 年一季度内部审计工作报
会议 告
关于公司截至 2023 年 6 月 30 日止六个月
第一届董事会审 期间中期财务报表及审阅报告的议案
计委员会第七次 2023 年 7 月 29 日 关于公司 2023 年二季度内部审计工作报
会议 告的议案
第一届董事会审 关于锦江航运追加 2023 年度日常关联交
计委员会第八次 2023 年 9 月 22 日 易预计额度的议案
会议
关于公司 2020 年度、2021 年度、2022 年
第一届董事会审 度以及截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期
计委员会第九次 2023 年 9 月 28 日 间财务报表及审计报告的议案
会议 关于公司 2023 年 6 月 30 日财务报告内部
控制有效性认定书的议案

关于公司截至 2023 年 9 月 30 日止九个月
期间中期财务报表及审阅报告的议案
第一届董事会审 关于公司 2023 年三季度内部审计工作报
计委员会第十次 2023 年 11 月 2 日 告的议案
会议 关于公司 2023 年上半年重要事项检查报
告的议案
三、审计委员会年度主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华 永道事务所”）是经财政部、证监会审查批准具备证券、期货相关业 务许可证的大型会计师事务所，其具备为公司提供审计服务的经验和 能力，能够满足公司财务审计工作的要求，符合国家相关部门和上海 市国资委规定的选聘会计师事务所的相应资质条件。自聘任以来，审 计委员会认为普华永道事务所遵循了独立、客观、公正的职业准则， 公允合理地发表独立审计意见，表现出良好的职业素养，较好地完成 了公司委托的审计工作。
在 2023 年度审计中，审计委员会与普华永道事务所就审计范围、
审计计划、审计方法等事项进行充分沟通和讨论，在审计期间未发现 在审计中存在的其他重大事项。
（二）指导公司内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅公司年度内部审计工作计划，并 听取公司季度内审工作情况，督促公司内部审计工作实施，对内部审 计工作提出了指导性意见。审计委员会未发现公司内部审计工作存在 重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。
（三）审阅公司财务报表并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司的财务报 表是真实的、准确的和完整的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊
行为及重大错报的情形，且公司也不存在重大会计差错调整，重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会重点关注公司内部控制建设，持续推进公司内部控制制度的不断完善。审计委员会认为公司严格执行《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理机构和治理制度。报告期内，公司严格执行相关法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会和监事会运作规范，切实保障了公司与股东的合法权益。同时，审计委员会审阅了公司内部控制有效性认定书，了解了公司内部控制建设和执行情况，认为不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
2023 年，公司董事会审计委员会严格遵照相关法律法规的规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。2024 年，审计委员会将继续严格依照相关规定，勤勉尽责并全面履行审计委员会职责，有效监督和评估公司的外部审计和内部控制，加强公司内部审计工作的指导，持续推进公司内控体系完善，切实发挥好审计委员会的重要作用，不断提升公司规范运作、提升治理水平，切实维护公司及全体股东的合法权益。