科瑞思:2023年募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕3-182 号
珠海科瑞思科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的珠海科瑞思科技股份有限公司（以下简称科瑞思公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科瑞思公司 2023 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科瑞思公司 2023 年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
科瑞思公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科瑞思公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，科瑞思公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了科瑞思公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李振华
中国·杭州 中国注册会计师：张旭宇
二〇二四年四月二十三日

珠海科瑞思科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意珠海科瑞思科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕417 号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,062.50 万股，发行价
为每股人民币 63.78 元，共计募集资金 67,766.25 万元，坐扣承销和保荐费用 5,082.47 万
元后的募集资金为 62,683.78 万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2023 年 3 月 23
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,759.88 万元后，公司本次募集资金净额为 59,923.90 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕3-9 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 59,923.90
项目投入 B1
利息收入净额 B2
截至期初累计发生额
设备款收入 B3
手续费支出 B4

项 目 序号 金 额
项目投入[注 1] C1 15,557.95
利息收入净额 C2 702.80
本期发生额
设备款收入[注 2] C3 161.52
手续费支出 C4 4.13
项目投入 D1=B1+C1 15,557.95
利息收入净额 D2=B2+C2 702.80
截至期末累计发生额
设备款收入 D3=B3+C3 161.52
手续费支出 D4=B4+C4 4.13
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3-D4 45,226.14
实际结余募集资金 F 45,226.14
差异 G=E-F 0.00
注 1: 本期投入包含置换先期投入金额
注 2：本期设备款收入系公司“高端全自动精密磁性元器件绕线设备技术升级及扩充项
目”下的设备对外出售产生的设备收入
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2023年4月分别与广发银行股份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海分行、中国建设银行股份有限公司珠海市分行、上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户、7 个定期存款账户和 2 个结构
性存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
2,809,516.08 募集资金专户
广发银行股份有限公司珠 9550880212582300551
海迎宾路支行 134,000,000.00 结构性存款
9550880212582300641 20,000,000.00 大额存单
281,975.94 募集资金专户
交通银行股份有限公司珠 444000916013001019185
59,000,000.00 结构性存款
海体育中心支行
444899999603000040213 20,759,452.05 大额存单
19620078801300000432 4,613,265.84 募集资金专户
19620076801000000083 50,243,672.03 大额存单
上海浦东发展银行股份有 19620076801800000084 50,243,672.03 大额存单
限公司珠海夏湾支行 19620076801600000085 50,243,672.03 大额存单
19620076801400000086 50,000,000.00 大额存单
19620076801000000091 10,056,764.19 大额存单
中国建设银行股份有限公
44050164643500002251 9,438