华铭智能:董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告

上海华铭智能终端设备股份有限公司
董事会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及
审计委员会履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等规定和要求，上海华铭智能终端设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12 月 27 日
企业类型：特殊普通合伙企业
主要经营场所：上海市静安区威海路 755 号 25 层
首席合伙人：张晓荣
上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会事务所”）2022年度经审计的收入总额为7.40亿元，其中审计业务收入为4.60亿元，证券业务收入为1.85亿元。
2022年度，上会事务所共为55家上市公司提供年报审计服务，与本公司同行业上市公司审计客户5家，年报审计收费总额为0.63亿元，主要行业包括采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业；公共环保；建筑业；农林牧渔。
（二）聘任会计师事务所履行的审议程序

公司于 2023 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十四次会议、于 2023 年 5 月
19 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘上会事务所为公司 2023 年度审计机构，聘任期限为一年。公司独立董事就该事项发表了同意的事前认可意见和独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年度报告工作安排，上会事务所对公司 2023 年度财务报告
及 2023 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其
他关联方占用资金情况、营业收入扣除事项等进行核查并出具了专项报告。
经审计，上会事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023
年度的合并及公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。上会事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，上会事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
2023 年 4 月 26 日，董事会审计委员会 2023 年第一次会议审议通过《关于
续聘会计师事务所的议案》，审计委员会事前对上会事务所进行了充分的了解，认为上会事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。审计委员会认为，上会事务所在承担公司 2022 年度审计工作中，能够按照国家会计准则及监管机构的要求开展工作，体现了较好的职业操守和履职能力，独立、客观、公正地完成了公司 2022 年度审计工作。审计委员会查阅了上会事务所有关资格证明、相关信息，认可上会事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意向董事会提议续聘上会事务所为公司 2023 年度审计机构。

2023 年 12 月 28 日，审计委员会通过现场与通讯相结合的方式与负责公司
审计工作的注册会计师召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等事项进行了沟通。
2024 年 4 月 22 日，董事会审计委员会 2024 年第一次会议以通讯表决方式
召开，审议通过公司 2023 年年度报告、2023 年度财务决算报告、2023 年度内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为上会事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
上海华铭智能终端设备股份有限公司
董 事 会
2024 年 04 月 23 日