亚华电子:东吴证券股份有限公司关于山东亚华电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东吴证券股份有限公司
关于山东亚华电子股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为山东亚华电子股份有限公司（以下简称“亚华电子”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亚华电子 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]458 号文《关于同意山东亚华电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司于 2023 年 5 月26 日公开发行人民币普通股股票 2,605.00 万股，每股发行价格为人民币 32.60元，募集资金总额为人民币 84,923.00 万元，扣除承销费用和保荐费用不含税金额合计人民币 6,669.23 万元后，实际募集资金净额为人民币 78,253.78 万元，
该募集资金已于 2023 年 5 月 18 日到账，上述资金到账情况业经容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]230Z0121 号《验资报告》验证。扣除应付发行费用不含税金额 1,677.72 万元后，实际可使用的募集资金总额 76,576.05 万元。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额

募集资金净额 76,576.05
减：募集资金累计使用金额 21,488.82
其中：超募资金永久补充流动资金金额 12,400.00
以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额 4,718.05
超募资金偿还银行贷款 1,000.00
2023年度募投项目直接投入金额 3,370.77
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 553.74
加：尚未支付的发行费用 55.00
截至2023年12月31日募集资金余额 55,695.97
其中：募集专户存款余额 50,676.22
理财专户余额 5,019.75
注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2023 年 6 月 5 日，公司与东吴证券和中国工商银行股份有限公司淄博高新
支行（以下简称“工商银行淄博高新支行”）、兴业银行股份有限公司淄博分行（以下简称“兴业银行淄博分行”）、中国银行股份有限公司淄博分行（以下简称“中国银行淄博分行”）、招商银行股份有限公司淄博分行（以下简称“招商银行淄博分行”）分别签署《募集资金三方监管协议》，在工商银行淄博高新支行开设募集资金专项账户（账号：1603001129200383436），在兴业银行淄博分行开设募集资金专项账户（账号：379010100100985805），在中国银行淄博分行直属下级机构中国银行股份有限公司淄博高新支行（以下简称“中国银行淄博高新支行”）开设募集资金专项账户（账号：241648549268），在招商银行淄博分行直属下级机构招商银行股份有限公司淄博高新技术产业开发区支行（以下简称“招商银行淄博高新技术产业开发区支行”）开设募集资金专项账户（账号：533900992710666）。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2023 年 6 月 13 日，公司与东吴证券和中国建设银行股份有限公司淄博高新
支行（以下简称“建设银行淄博高新支行”）签署《募集资金三方监管协议》，在建设银行淄博高新支行开设募集资金专项账户（账号：37050163884100002668）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（一）截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 银行名称 银行账号 募集资金余额
1 工商银行淄博高新支行 1603001129200383436 4,547.92
2 兴业银行淄博分行 379010100100985805 1,513.26
3 中国银行淄博高新支行 241648549268 7,707.18
4 招商银行淄博高新技术产业开发区支行 533900992710666 26,612.03
5 建设银行淄博高新支行 37050163884100002668 10,295.83
合计 50,676.22
注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。
（二）截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金理财专户存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 证券账号 余额
中信证券(山东)有限责任公司淄博分公司 9915500751 5,019.75
三、2023年度募集资金的实际使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人
民币 21,488.82 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所鉴证报告的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z0699号），结论意见如下：2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
保荐机构查阅了公司的《募集资金管理制度》，检查了募集资金专户的开户及管理情况，查阅了募集资金银行账户对账单，抽查了募集资金使用的会计凭证、原始单据及审批流程，并与公司管理人员进行了沟通。
经核查，保荐机构认为：公司 2023 年度募集资金的使用和存放符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规及公司募集资金专户存储制度的相关规定，有效执行了三方监管协议，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及被控股股东和实际控制人占用等违规使用募集资金的情形。
综上，保荐机构对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附表：
2023 年度募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,576.05 本年度投入募集资金总额 21,488.82
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额