神农集团:天健会计师事务所关于云南神农农业产业集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告 ......第 3—13 页
三、资质证照......第 14—17 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕1-67 号
云南神农农业产业集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的云南神农农业产业集团股份有限公司（以下简称神农集团
公司）管理层编制的截至 2024 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供神农集团公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为神农集团公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
神农集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对神农集团公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，神农集团公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了神农集团公司截至 2024 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四六月四日

云南神农农业产业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准云南神农农业产业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1314 号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股
票 4,003 万股，发行价为每股人民币 56.08 元，共计募集资金 224,488.24 万元，坐扣承销
和保荐费用 13,469.29 万元后的募集资金为 211,018.95 万元，已由主承销商中泰证券股份
有限公司于 2021 年 5 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明
书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,875.51 万元后，公司本次募集资金净额为 209,143.44 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕1-27号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金额 2024年3月 31日
开户银行 银行账号 备注
[注 1] 余额[注 2]
中国农业银行股份有限公司昆
24029501040024519 211,018.95 已注销
明滇池国家旅游度假区支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001150 已注销
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001127 已注销
街支行

初始存放金额 2024年3月 31日
开户银行 银行账号 备注
[注 1] 余额[注 2]
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001119 已注销
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001168 已注销
街支行
上海浦东发展银行股份有限公
78080078801300001039 已注销
司昆明分行
中国农业银行股份有限公司昆
24029501040024527 已注销
明滇池国家旅游度假区支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001176 已注销
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001804 已注销
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001135 已注销
街支行
富滇银行股份有限公司昆明岔
120871905010000001143 已注销
街支行
合 计 211,018.95
[注 1]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 1,875.51 万元，系从募集资金专
户中支付用于发行权益性证券直接相关的费用金额
[注 2]本公司于 2024 年 3 月 15 日公告了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资
金永久补充流动资金的公告》，截至 2024 年 3 月 31 日，公司已办理完毕上表募集资金专户
的注销手续，节余募集资金余额永久补充流动资金的金额为 5,847.85 万元。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
本公司于 2022 年 2 月 23 日及 2022 年 3 月 11 日召开第三届董事会第三十一次会议、第
三届监事会第二十二次会议及 2022 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“云南神农沾益花山年出栏 24 万头优质仔猪扩繁基地建设
项目”出栏规模 24 万头调整为 18 万头，原计划投资额 14,500.00 万元调整为 11,332.03
万元、“曲靖市沾益区白水镇岗路年出栏 10 万头优质生猪基地建设项目”出栏规模 10 万头
调整为 5.6 万头，原计划投资额 14,600.00 万元调整为 10,099.52 万元，将以上两个项目调
减的投资额 7,668.45 万元用于“广西大新神农牧业有限公司振兴猪场项目”项目建设。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
详见本报告附件 1 相关说明。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一) 本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
(二) 本公司于 2021 年 6 月 28 日召开了第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会
第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 82,913.38 万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 264.71 万元置换已支付的发行费用。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，公司保荐机构中泰证券股份有限公司出具了核查意见，经天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，出具了《关于云南神农农业产业集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕1-1539 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口
径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
详见本报告附件 2 相关说明。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
本公司于 2021 年 8 月 16 日召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过人民币 50,000 万元（含 50,000 万元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限