奕瑞科技:奕瑞科技2023年年度权益分派实施公告

证券代码：688301 证券简称：奕瑞科技 公告编号：2024-038
转债代码：118025 转债简称：奕瑞转债
上海奕瑞光电子科技股份有限公司
2023 年年度权益分派实施公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司存在首发战略配售股份，首发战略配售股份已全部上市流通
是否涉及差异化分红送转：是
每股分配比例，每股转增比例
每股现金红利 2.00000 元
每股转增 0.40000 股
相关日期
股权登记日 除权（息）日 新增无限售条件 现金红利发放日
流通股份上市日
2024/6/14 2024/6/17 2024/6/17 2024/6/17
一、 通过分配、转增股本方案的股东大会届次和日期
本次利润分配及转增股本方案经公司 2024 年 5 月 24 日的 2023 年年度股东大
会审议通过。
二、 分配、转增股本方案
1. 发放年度：2023 年年度
2. 分派对象：
截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件以及《上海奕瑞光电子科技股份有限公司章程》的有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。
3. 差异化分红送转方案：
（1）差异化分红方案
根据上海奕瑞光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年年度股东大会审议通过的《关于公司 2023 年年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司拟以实施权益分派方案的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，每股派发现金红利 2.00 元（含税），以实施权益分派方案的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数以资本公积金向全体股东每股转增 0.40 股，不送红股。
如在上述利润分配及资本公积转增股本方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配（转增）总额不变，相应调整每股分配（转增）比例。
截至本公告披露之日，由于“奕瑞转债”新增转股 8 股，导致公司股本总数由101,998,932 股变动至 101,998,940 股，扣除回购专用证券账户中的股份数 173,959股，本次实际参与分派的股份数由 101,824,973 股变动至 101,824,981 股。鉴于上述总股本变动情况，公司 2023 年度权益分派按照分配及转增总额不变的原则，对2023 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的每股分配比例及转增比例进行相应的调整，确定每股派发现金红利为 2.00000 元（含税），每股转增 0.40000 股。拟派发现金红利总额 203,649,962.00 元（含税），拟转增 40,729,992 股，本次权益分派后预计总股本为 142,728,932 股（最终转增股数及总股本数以中国证券登记结算有限公司上海分公司最终登记结果为准）。
（2）本次差异化分红送转除权除息的计算依据
根据上海证券交易所的相关规定，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：
除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）
由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利及流通股份变动比例指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利及流通股份变动比例。根据公司 2023年年度股东大会决议通过的利润分配及资本公积转增股本方案，公司本次拟向全体股东每股派发现金红利 2.00000 元（含税），同时以资本公积金每股转增 0.40000股。
虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（101,824,981×2.00000）÷101,998,940≈1.9966 元/股（保留四位小数）
虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比例）÷总股本=（101,824,981×0.40000）÷101,998,940≈0.3993（保留四位小数）
综上，本次权益分派除权（息）参考价格=(前收盘价格-每股现金红利)÷（1+流通股份变动比例）=（前收盘价格-1.9966）÷（1+0.3993）元/股。
三、 相关日期
股权登记日 除权（息）日 新增无限售条件 现金红利发放日
流通股份上市日
2024/6/14 2024/6/17 2024/6/17 2024/6/17
四、 分配、转增股本实施办法
1. 实施办法
（1）除自行发放对象外，公司其余股东的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
（2）转增股本的，由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收市后登记在册股东持股数，按比例直接计入股东账户。
2. 自行发放对象
公司股东上海奕原禾锐投资咨询有限公司、海南合毅投资有限公司、上海常则管理咨询合伙企业（有限合伙）、上海常锐管理咨询合伙企业（有限合伙）的现金红利由公司自行发放。
3. 扣税说明
（1）对于无限售条件流通股的个人股东和证券投资基金，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）及《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）的有关规定，持股期限（指从公开发行和转让市场取得上市公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间）超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得
税，每股实际派发现金红利人民币 2.00000 元；持股 1 年以内（含 1 年）的，公司
暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币 2.00000 元，待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月 5个工作日内划付本公司，本公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：股东的持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，适用 20%的税率计征个人所得税，实际税负
为 20%；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所
得额，适用 20%的税率计征个人所得税，实际税负为 10%；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（2）对于合格境外机构投资者（“QFII”）股东，根据国家税务总局《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47 号）的有关规定，由本公司按照 10%的税率统一代扣代缴企业所得税，实际派发现金红利为税后每股人民币 1.80000 元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。对于人民币合格境外机构投资者（RQFII）股东，参照 QFII 股东执行。
（3）对于香港联合交易所有限公司投资者（包括企业和个人）通过“沪股通”持有本公司股票的股东，其股息红利将由本公司通过中国结算上海分公司按股票
名义持有人账户以人民币派发。根据《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税〔2014〕81 号）的规定，该现金红利将由本公司按照 10%的税率代扣代缴所得税，税后每股实际派发现金红利人民币 1.80000 元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。
（4）对于其他法人股东及机构投资者，公司将不代扣代缴企业所得税，其现金红利所得税由其自行申报缴纳，实际派发现金红利为税前每股人民币 2.00000 元。
（5）本次以资本公积金转增股本的来源为股票溢价发行收入所形成的资本公积金，公司本次以资本公积金转增股本不扣税。
五、 股本结构变动表
公司首发战略配售股份是否已全部上市流通：是
单位：股
本次变动前 变动数 本次变动后
转增
一、有限售条件流通股份（非流通股） 0 0 0
二、无限售条件流通股份（流通股） 101,998,940 40,729,992 142,728,932
1、 A 股 101,998,940 40,729,992 142,728,932
三、股份总数 101,998,940 40,729,992 142,728,932
六、 摊薄每股收益说明
实施送转股方案后，按新股本总额 142,728,932 股摊薄计算的 2023 年度基本
每股收益为 4.26 元。
七、 有关咨询办法
关于本次公司 2023 年年度权益分派事项，如有任何疑问，请按照以下联系方式咨询。
联系部门：董事会办公室
联系电话：021-50720560-8311
联系邮箱：ir@iraygroup.com
特此公告。
上海奕瑞光电子科技股份有限公司董事会
2024 年 6 月 11 日