珍宝岛:黑龙江珍宝岛药业股份有限公司关于对上海证券交易所关于公司2023年年度报告信息披露监管工作函的回复公告

证券代码：603567 证券简称：珍宝岛 公告编号：临 2024-038
黑龙江珍宝岛药业股份有限公司
关于对上海证券交易所关于公司 2023 年年度报告
信息披露监管工作函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
黑龙江珍宝岛药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 5 月 21 日
收到上海证券交易所下发的《关于黑龙江珍宝岛药业股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0604 号，以下简称“《监管工作函》”），根据上海证券交易所的规定，公司现将《监管工作函》中的问题回复如下：
1.关于内控审计强调事项。报告期内，公司被出具带强调事项段的内控审计报告，主要系黑龙江证监局警示函指出，公司控股股东黑龙江创达集团有限公司因未按时偿还向哈尔滨湖时商贸有限公司、哈尔滨双笙商贸有限公司、哈尔滨五味堂医药有限公司的借款累计 8,000 万元，导致 2023 年上述三家公司在与公司的业务合作中未按合同约定供货，实质构成公司代控股股东向相关方偿还借款，形成控股股东非经营性占用上市公司资金。
请公司：（1）补充披露近三年公司与上述供应商业务往来的背景、交易内容及金额、往来款余额，相关资金占用利息计算方式等；
公司回复：
① 哈尔滨湖时商贸有限公司
业务往来背景：哈尔滨湖时商贸有限公司的股东和主要经营管理人员在中药材贸易行业内有近二十年的从业经验，积累了丰富的产地资源以及农户种植资源，在行业内有广泛的影响力，有较强的供货保障能力。公司与其合作主要系其具有产地资源优势、药材品质优势、价格优势及供货保障优势，双方合作情况良好。
交易内容及金额、往来款余额见下表：

单位：万元
年份 交易内容 交易金额 往来款余额 列报科目
2021 年 金银花、丹参 6,019.76 - -
2022 年 人参、防风、升麻、白及等 6,700.00 - -
2023 年 - - 6,200 其他应收款
② 哈尔滨双笙商贸有限公司
业务往来背景：哈尔滨双笙商贸有限公司创立之前就在吉林万良中药材市场经营中药材，主要经营品种为人参，其他东北道地品种也有涉及，在东北道地药材贸易方面，具有较强的从业经验、资源渠道和经营实力，在行业内始终保持良好的信用。2021 年公司在东北品种采购数量开始增大，双方开始合作。
交易内容及金额、往来款余额见下表：
单位：万元
年份 交易内容 交易金额 往来款余额 列报科目
2021 年 人参、党参、平贝母、板蓝根等 7,321.50 - -
2022 年 人参、苍术、白鲜皮等 6,190.00 - -
2023 年 - - 2,180.57 其他应收款
③ 哈尔滨五味堂医药有限公司
业务往来背景：哈尔滨五味堂医药有限公司的法人拥有完备的中药材经营团队，在中药材贸易行业具有 15 年的经营经验、优势和实力。特别是在东北地区具有较强的专业和渠道优势，主营人参、北沙参、白鲜皮、五味子等东北道地药材，有丰富的产地资源以及农户种植资源。珍宝岛与该公司合作主要系其具有产地资源优势，其提供的中药材品质、价格方面均具备优势，双方合作情况良好。
交易内容及金额、往来款余额见下表：
单位：万元
年份 交易内容 交易金额 往来款余额 列报科目
2021 年 白鲜皮、柴胡、北沙参 8,753.60 - -
2022 年 金银花、酸枣仁、延胡索等 6,900.00 2,296.88 预付款项
2023 年 人参、金银花、酸枣仁等 7,449.20 2,526.78 其他应收款
④上述三家供应商相关资金占用利息计算方式
因三家供应商向控股股东提供借款，但控股股东未及时还款，导致 2023 年三家供应商未按公司预付款及时发货，形成非经营性资金占用。本次资金占用利息的计算方式为：从 2023 年公司与三家供应商签订每笔合同并支付预付款的时点开始计算，至 2024 年 2 月底控股股东代供应商返回占用资金的前一日止，具
体利率按人民银行同期贷款利率的 2 倍，即年利率 8.7%计算，合计利息支付744.22 万元。
（2）请核实公司其他客户、供应商是否与控股股东及其关联方存在资金或其他业务往来，是否存在资金占用情形；
公司回复：
①公司重新梳理了与供应商、客户的往来，逐一核实与这些供应商、客户的资金及业务往来。同时根据年度审计时会计师发出的往来询证函，检查是否存在不相符的情形。对于个别不符的情形，核实不相符的原因，确定是否存在关联方资金占用。经认真自查，未发现控股股东及其关联方通过除上述三家供应商之外的其他供应商、客户占用公司资金的情形。
②公司向控股股东发函，向其提供公司截至 2023 年末全部供应商与客户名
单，请控股股东核对创达集团及其关联方是否与我公司供应商和客户存在资金或其他业务往来。经创达集团核查后回函，除哈尔滨湖时商贸有限公司、哈尔滨双笙商贸有限公司、哈尔滨五味堂医药有限公司三家供应商与创达集团发生借款外，公司其他客户、供应商均不存在与控股股东及其关联方存在资金或其他业务往来的情况，不存在其他资金占用情形。
（3）全面自查与控股股东、实际控制人及其关联方之间的资金及业务往来，是否存在其他应披露未披露的资金占用、违规担保或其他潜在利益侵占情况，并披露截至目前采取的具体整改措施及进展，进一步核查期后资金支出情况，是否存在新增占用等违规行为；
公司回复：
①公司控股股东、实控人及其关联方清单如下：
关联方名称 关联关系说明
黑龙江创达集团有限公司 直接控制上市公司的法人
安徽珍宝岛房地产有限公司 创达一级子公司
黑龙江珍宝岛集团有限公司 创达一级子公司
北京珍宝岛医疗投资有限公司 创达一级子公司
亳州九洲方圆中药材电子商务有限公司 创达二级子公司
安徽珍铭房地产有限公司 创达二级子公司
亳州珍宝岛房地产开发有限公司 创达二级子公司
蒙城县珍宝岛房地产有限公司 创达二级子公司
蒙城县珍康房地产开发有限公司 创达二级子公司
丰县珍宝岛房地产有限公司 创达二级子公司
徐州珍宝岛房地产有限公司 创达二级子公司

牡丹江珍宝岛房地产有限公司 创达二级子公司
亳州福昊置业有限公司 创达二级子公司
亳州商银置业有限公司 创达二级子公司
黑龙江珍宝城乡发展有限公司 创达二级子公司
商丘坤润房地产开发有限公司 创达三级子公司
商丘珍宝岛房地产开发有限公司 创达三级子公司
哈尔滨泽华置业有限公司 创达三级子公司
哈尔滨泽华实业有限公司 创达三级子公司
砀山顺麒置业有限公司 创达三级子公司
蚌埠乾泽房地产有限公司 创达三级子公司
亳州市司机之家餐饮服务有限公司 创达三级子公司
蚌埠坤润房地产有限公司 创达三级子公司
上海百勋资产管理有限公司
宁波润盛企业管理合伙企业（有限合伙）
虎林市泰舒纳置业有限公司
亳州市晓月若现文化传媒有限公司
北京晓月若现文化传播有限公司 公司实控人亲属控制或担任高
哈尔滨星驰贸易有限公司 管的企业
珍宝岛集团有限公司
亳州伯瀚医药科技有限公司
辽宁春光制药装备股份有限公司
辽宁春光资产管理中心（有限合伙）
辽宁典冠科技有限公司
②公司 2023 年与控股股东、实际控制人及其关联方之间的资金及业务往来如下：
2023年12月31 报告期内发
交易对手方 业务内容 项目名称 日往来款余额 生额（万元） 关联关系说明