正源股份:关于对上海证券交易所《关于正源控股股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》回复的公告

证券代码：600321 证券简称：正源股份 编号：2024-042
正源控股股份有限公司
关于对上海证券交易所《关于正源控股股份有限公司 2023 年年
度报告的信息披露监管工作函》回复的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
正源控股股份有限公司（以下简称“公司”）收到上海证券交易所下发的《关于正源控股股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0551号）（以下简称“《工作函》”）后，对工作函所列问题进行了逐项落实，现回复说明如下：
一、关于公司债务情况
年报显示，期末公司资产负债率为 72.63%，较上年增加 4.28 个百分点。期末公
司一年内到期的金融债务合计 18.14 亿元，合同负债 7.47 亿元，但现金及现金等价物仅为 2.87 亿元，现金覆盖率较低。公司期末开发成本及开发产品中借款费用资本化金
额为 7.15 亿元，占比 22.51%，较上年增加 6.22 个百分点。请公司：(1)结合公司的经
营安排、融资策略及行业发展等说明公司负债规模较高且持续上升的原因；(2)补充披露公司近三年财务融资情况，包括融资总额、平均融资成本、利息资本化金额等，结合公司房地产开发投资情况及同行业公司的融资情况，说明期末存货中借款费用资本化占比大幅提高的原因及合理性，是否存在借款费用资本化延期的情况；(3)结合目前公司的负债规模与结构、货币资金结构、银行授信情况、项目进展及经营活动预计后续资金投入等，量化分析公司各业务板块资金需求及流动性风险情况说明相关经营活动开展是否受到重大影响，并充分提示公司可能涉及的经营风险，说明拟采取的措施。
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