凯莱英:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于凯莱英医药集团(天津)股份有限公司关于变更部分募投项目投资金额暨新增募集资金投资项目的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
部分募投项目投资金额变更、延期暨新增募集资金
投资项目的核查意见
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）作为凯莱英医药集团（天津）股份有限公司（以下简称“凯莱英”或“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律和规范性文件的要求，对凯莱英医药集团（天津）股份有限公司部分募投项目投资金额变更、延期暨新增募集资金投资项目的情况进行了审慎核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1912 号文《关于核准凯莱英医药
集团（天津）股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2020 年 9 月向特定投资者发行人民币普通股（A 股）股票 10,178,731.00 股，每股发行价为227.00 元/股，募集资金总额为人民币 2,310,571,937.00 元，扣除承销费用（不含税）32,696,772.70 元，公司实际收到募集资金人民币 2,277,875,164.30 元，扣除其他发行费用人民币 2,914,508.24 元，实际募集资金净额人民币 2,274,960,656.06元。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具容诚验字[2020]100Z0073 号《验资报告》验证。
公司已将上述募集资金存放于为本次非公开发行开立的募集资金专户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募集资金使用情况
截至 2024 年 6 月 26 日，本次非公开发行股份募集资金投资项目和使用情况
如下：
单位：万元人民币
序号 实施主体 项目名称 投资总额 拟投入募集 累计投资
资金金额 金额
凯莱英生命科学技 凯莱英生命科学技术（天津）
1 术（天津）有限公司 有限公司创新药一站式服务 68,000.00 2,204.63 2,204.63
平台扩建项目
上海凯莱英生物技 生物大分子创新药及制剂研
2 术有限公司 发生产平台建设项目 62,236.45 6,551.69 6,551.69
凯莱英药业（江苏） 凯莱英药业（江苏）有限公
3 有限公司 司生物医药研发生产一体化 230,938.65 100,000.00 5,153.57
基地项目
凯莱英生命科学技 凯莱英生命科学技术（天津）
4 术（天津）有限公司 有限公司化学大分子项目 50,000.00 40,000.00 40,000.00
天津凯莱英生物科 天津凯莱英生物科技有限公
5 技有限公司 司绿色关键技术开发及产业 40,000.00 13,257.10 13,257.10
化项目
凯莱英医药集团（天 补充流动资金
6 津）股份有限公司 66,057.20 66,057.20 66,057.20
合计 - 228,070.62 133,224.19
注：2021 年 5 月 18 日，公司 2020 年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨新增募投项目
的公告》，募集资金投资项目由“创新药 CDMO 生产基地建设项目”变更为“药物综合性研发生产基地项
目一期工程”，实施地点由吉林省敦化市变更至江苏省镇江市；2022 年 10 月 28 日，公司 2022 年度第四次
临时股东大会、2022 年第四次 A 股类别股东大会及 2022 年第四次 H 股类别股东大会审议通过了《关于部
分募集资金投资项目变更实施主体、项目名称及实施地点的议案》和《关于变更部分募集资金用途暨新增募集资金投资项目的议案》，募集资金投资项目由“药物综合性研发生产基地项目一期工程”变更为“凯莱英药业（江苏）有限公司生物医药研发生产一体化基地项目”，实施地点由江苏省镇江市变更至江苏省泰兴市；同时变更“凯莱英生命科学技术（天津）有限公司创新药一站式服务平台扩建项目”及“生物大分子创新药及制剂研发生产平台建设项目”的用途，并将上述项目剩余募集资金金额为人民币 53,257.10 万元中的人民币 40,000.00 万元和人民币 13,257.10 万元分别用于新增募集资金项目“凯莱英医药集团（天津）股份有限公司化学大分子项目”和“凯莱英医药集团（天津）股份有限公司绿色关键技术开发及产业化项目”
的建设。2023 年 10 月 30 日经第四届董事会第四十二次会议和第四届监事会第三十三次会议，审议通过了
《关于部分募集资金投资项目变更实施主体的议案》。为进一步优化公司管理和业务架构，提高经营管理效率，公司将“凯莱英医药集团（天津）股份有限公司化学大分子项目”的实施主体变更为凯莱英生命科学技术（天津）有限公司， “凯莱英医药集团（天津）股份有限公司绿色关键技术开发及产业化项目”实施主体变更为天津凯莱英生物科技有限公司。截至本核查意见出具之日，上述 2 项募投项目承诺投资资金已使用完毕并结项。
三、本次拟变更募投项目投资金额等事项的基本情况
（一）本次拟变更部分募投项目投资资金、延期的情况

公司结合国内外小分子 CDMO 行业和市场动态，顺应公司发展战略，为切
实提高募集资金使用效率，拟对凯莱英药业（江苏）有限公司生物医药研发生产一体化基地项目（以下简称“泰兴项目”）的承诺使用募集资金投资金额及预定可使用状态日期进行变更，具体情况如下：
变更内容 变更前 变更后
承诺使用募集资金金 承诺投入金额 已投入金额 承诺投入金额 调减金额
额 100,000 万元 5,153.57 万元 60,000 万元 40,000 万
元
预定可使用状态日期 2024 年 9 月 30 日 2026 年 6 月 30 日
（二）部分募投项目投资调减原因
2023 年大订单全部执行完毕，公司整体小分子产能可以支持公司近几年的
业务发展需求，在此背景下，公司考虑分阶段推进泰兴项目建设，以进一步提高募集资金效率，在发展为先的前提下，合理控制固定资产支出，持续推动公司整体盈利能力的再平衡。
（三）变更后募集资金使用计划及建设内容
变更后，泰兴项目建筑工程费 21,436 万元，设备购置费 26,948 万元，安装
工程费 11,616 万元；项目建设内容调整为新建生产车间 1 座、生产控制中心 1
座、研发车间 1 座以及其他研发生产及环保等辅助配套设施；购置生产研发设备
和装置 218 台/套，辅助设备 17 台/套以满足 CDMO 研发和商业化生产所需。
（四）调减后项目经济效益分析
经初步测算，调整后项目总投资收益率不低于 14.31%，项目投资回收期少
于 7.32 年(包括建设期)。项目具有良好的经济效益，符合公司的长期发展目标。（上述经济效益分析为公司依据目前市场状况的测算结果，不代表公司对该项目的实际盈利保证，敬请投资者注意投资风险）
（五）本次募投项目拟调减资金用途及审批情况
上述泰兴项目承诺使用的募集资金调减部分40,000 万元人民币拟分别投入
至本次拟新增募集资金投资项目“凯莱英生命科学技术（江苏）有限公司药物研
发中心项目”、“天津凯莱英生物科技有限公司高端制剂中试及产业化项目”和“凯莱英生命科学技术（天津）有限公司连续反应技术服务平台建设项目一期工程项目”。
截至本核查意见出具之日，“凯莱英生命科学技术（江苏）有限公司药物研发中心项目”已取得编号为苏园行审备[2024]471 号的备案证明；“天津凯莱英生物科技有限公司高端制剂中试及产业化项目”已取得编号为津开审批[2024]11127号的项目备案证明；“凯莱英生命科学技术（天津）有限公司连续反应技术服务平台建设项目一期工程项目”已取得编号为津开审批[2024]11238 号的项目备案证明。上述项目的其他环评等审批手续正在办理中。
本次变更募集资金金额占公司 2020 年非公开发行股票实际募集资金净额的
比例为 17.58%（不含银行利息和现金管理收益）。
鉴于此，在综合并审慎考虑公司整体发展战略前提下，为维护公司及全体股东利益，提高募集资金的使用效率，尽早获得募集资金投资项目的收益，公司拟变更泰兴项目的募投项目投资金额并将调减募集资金全部投入至本次拟新增募集资金投资项目。
四、本次变更部分募投项目投资金额的具体方案
本次部分募投项目投资金额变更后拟投入项目情况如下：
单位：万元人民币
拟投入募集 已使用 拟投入募集
项目名称 投资总额 资金金额 募集资金 资金金额
（变更前) （变更前) （变更后)
凯莱英药业（江苏）有限公司生物医
药研发生产一体化基地项目 230,938.65 100,000.00 5,153.57 60,000.00
凯莱英生命科学技术（江苏）有限公
司药物研发中心项目 30,000.00 - - 20,000.00
天津凯莱英生物科技有限公司高端
制剂中试及产业化项目 11,000.00 - - 10,000.00

凯莱英生命科学技术（天津）有限公
司连续反应技术服务平台建设项目 12,000.00 - - 10,000.00