航天发展:关于前期会计差错更正的财务报表及相关附注

航天工业发展股份有限公司
关于前期会计差错更正的财务报表及相关附注
航天工业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 28 日召开
第十届董事会第十二次会议、第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于前期
会计差错更正的议案》。具体详见公司于 2024 年 4 月 30 日在巨潮资讯网披露的
《第十届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2024-007）。公司本次关于前期会计差错更正，对各年归母净利润的影响金额占原各年归母净利润比例均低于 5%，不会导致公司已披露的年度报告出现盈亏性质的改变，影响较小。
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，现按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的
更正及相关披露》等规定，相应披露 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年
度、2021 年度、2022 年度及 2023 年第三季度相关财务报表和附注的追溯调整数据（除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正受影响数据）。具体如下：
一、2017 年度
（一）2017 年 1-12 月更正后的财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,101,641,327.22 2,277,268,643.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 348,302,985.91 233,686,942.56
应收账款 1,012,195,430.05 712,236,120.87
预付款项 301,995,271.73 189,361,513.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,099,606.61

应收股利
其他应收款 22,680,964.22 19,502,206.00
买入返售金融资产
存货 524,889,361.20 541,281,685.41
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,977,914.69 5,402,325.33
流动资产合计 4,325,782,861.63 3,978,739,437.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 122,097,600.00 129,822,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 128,867,345.76 121,869,539.31
固定资产 629,710,824.01 420,863,162.19
在建工程 35,317,016.91 25,383,071.93
工程物资
固定资产清理 115,333.89
生产性生物资产
油气资产
无形资产 274,756,213.97 190,539,970.72
开发支出 24,945,564.36 14,076,020.84
商誉 2,050,670,322.33 2,045,032,330.37
长期待摊费用 2,443,876.42 2,360,003.77
递延所得税资产 17,687,645.53 13,597,817.58
其他非流动资产 3,192,892.00
非流动资产合计 3,286,611,743.18 2,966,736,808.71
资产总计 7,612,394,604.81 6,945,476,245.98
流动负债：
短期借款 118,945,276.20 130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 222,840,860.53 50,190,914.33
应付账款 739,429,237.88 567,813,360.48
预收款项 151,119,210.09 166,132,276.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金

应付职工薪酬 6,259,097.04 6,994,461.11
应交税费 82,119,131.22 56,620,668.59
应付利息
应付股利 387,200.00 8,623,400.00
其他应付款 168,643,233.96 107,032,381.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 404,959,176.45
其他流动负债
流动负债合计 1,894,702,423.37 1,093,407,462.77
非流动负债：
长期借款
应付债券 403,969,115.09
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,160,032.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,372,033.87 7,293,610.43
递延所得税负债 50,983,315.12 45,461,892.49
其他非流动负债
非流动负债合计 52,355,348.99 457,884,650.01
负债合计 1,947,057,772.36 1,551,292,112.78
所有者权益：
股本 189,537,528.00 189,537,528.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,263,062,585.27 4,262,853,366.14
减：库存股
其他综合收益 -39,110,237.27 -28,225,715.61
专项储备 4,550,976.77 1,958,850.64
盈余公积 46,625,818.22 46,625,818.22
一般风险准备
未分配利润 919,793,336.14 727,256,612.31
归属于母公司所有者权益合计 5,384,460,007.13 5,200,006,459.70
少数股东权益 280,876,825.32 194,177,673.50
所有者权益合计 5,665,336,832.45 5,394,184,133.20
负债和所有者权益总计 7,612,394,604.81 6,945,476,245.98
2、母公司资产负债表
本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。
3、合并利润表