*ST通脉:中通国脉通信股份有限公司前期会计差错更正公告

证券代码：603559 证券简称：*ST 通脉 公告编号：临 2024-065
中通国脉通信股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
1、本次差错更正为公司董事会、管理层对部分工程项目情况涉及财务报表的列报情况进行自查，经自查发现，本公司相关工程项目存在收入、成本等确认错误的情
形；
2、本次前期会计差错更正影响公司部分年份年度报告中的资产负债表、利润表，不影响现金流量表。
3、本次前期会计差错更正已经公司董事会、监事会及风控和审计委员会审议通过，无需提交股东大会审议。
中通国脉通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月6日召开第五届董事会第四十二次会议和第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期相关会计差错进行更正。本次更正涉及追溯调整，具体情况如下：
一、本次会计差错更正概述
近期，公司通过财务内部控制活动自查后，发现部分年份由于部分项目审定未及时调整、项目实际状态与账务处理不一致等原因导致会计核算存在错误，公司部分工程项目存在收入、成本等确认错误的情形。发现相关问题后，公司董事会、管理层高度重
视，组织人力进行了核查并进行了会计差错更正处理，有效地提高了公司财务管控水平和财务报告列报准确性。
二、本次会计差错更正对公司的影响
公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，对相应年份的财务报表及附注进行调整，本次调整涉及资产负债表和利润表中相关科目，不会导致公司已披露的定期
报告出现盈亏性质的改变，影响的财务报表项目及金额如下（单位：人民币_元）：
（一） 更正事项对2016年度财务报表的影响
1、合并资产负债表
项目 2016 年 12 月 31 日
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 291,214,820.70 -143,951.27 291,070,869.43
其他流动资产 100,000,000.00 34,939.63 100,034,939.63
流动资产合计 706,116,453.15 -109,011.64 706,007,441.51
资产总计 787,506,702.02 -109,011.64 787,397,690.38
应交税费 8,858,640.75 -4,192.76 8,854,447.99
流动负债合计 267,815,008.55 -4,192.76 267,810,815.79
负债合计 271,932,295.67 -4,192.76 271,928,102.91
未分配利润 157,037,764.52 -104,818.88 156,932,945.64
归属于母公司所有者权益合计 515,574,406.35 -104,818.88 515,469,587.47
所有者权益合计 515,574,406.35 -104,818.88 515,469,587.47
负债和所有者权益总计 787,506,702.02 -109,011.64 787,397,690.38
2、母公司资产负债表
项目 2016 年 12 月 31 日
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 290,804,116.70 -143,951.27 290,660,165.43
其他流动资产 100,000,000.00 34,939.63 100,034,939.63
流动资产合计 704,765,316.34 -109,011.64 704,656,304.70
资产总计 787,193,146.93 -109,011.64 787,084,135.29
应交税费 8,789,366.32 -4,192.76 8,785,173.56
流动负债合计 267,698,300.24 -4,192.76 267,694,107.48
负债合计 271,815,587.36 -4,192.76 271,811,394.60
未分配利润 155,954,444.07 -104,818.88 155,849,625.19
所有者权益合计 515,377,559.57 -104,818.88 515,272,740.69
负债和所有者权益总 787,193,146.93 -109,011.64 787,084,135.29
计
3、对应附注调整情况
详见公司于同日在上海证券交易所官方网站披露的《关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》
（二）更正事项对2017年度财务报表的影响
1、合并资产负债表

项目 2017 年 12 月 31 日
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 422,199,282.03 -2,784,676.17 419,414,605.86
其他流动资产 54,371.31 675,892.27 730,263.58
流动资产合计 767,236,679.23 -2,108,783.90 765,127,895.33
资产总计 890,783,088.94 -2,108,783.90 888,674,305.04
应交税费 11,770,222.88 -81,107.08 11,689,115.80
流动负债合计 349,977,300.96 -81,107.08 349,896,193.88
负债合计 354,042,977.68 -81,107.08 353,961,870.60
未分配利润 173,189,037.28 -2,027,676.82 171,161,360.46
归属于母公司所 536,932,348.31 -2,027,676.82 534,904,671.49
有者权益合计
所有者权益合计 536,740,111.26 -2,027,676.82 534,712,434.44
负债和所有者权 890,783,088.94 -2,108,783.90 888,674,305.04
益总计
2、母公司资产负债表
项目 2017 年 12 月 31 日
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 419,940,277.75 -2,784,676.17 417,155,601.58
其他流动资产 0 675,892.27 675,892.27
流动资产合计 757,105,412.95 -2,108,783.90 754,996,629.05
资产总计 889,052,028.16 -2,108,783.90 886,943,244.26
应交税费 11,409,235.61 -81,107.08 11,328,128.53
流动负债合计 347,115,550.45 -81,107.08 347,034,443.37
负债合计 351,181,227.17 -81,107.08 351,100,120.09
未分配利润 173,241,016.29 -2,027,676.82 171,213,339.47
所有者权益合计 537,870,800.99 -2,027,676.82 535,843,124.17
负债和所有者权 889,052,028.16 -2,108,783.90 886,943,244.26
益总计
3、合并利润表
项目 2017 年 12 月 31 日
更正前金额 更正金额 更正后金额
一、营业总收入 542,789,004.81 -2,563,810.58 540,225,194.23
其中：营业收入 542,789,004.81 -2,563,810.58 540,225,194.23
三、营业利润（亏损 39,254,884.34 -2,563,810.58 36,691,073.76
以“－”号填列）
四、利润总额（亏损
总额以“－”