百隆东方:验资报告

目 录

一、验资报告 ......第 1—3 页
二、附件......第 4-50 页
(一)激励对象股票期权出资情况明细表 ...... 第 4-14 页
(二)注册资本及实收资本变更前后对照表 ...... 第 15 页
(三)验资事项说明 ......第 16-23 页
(四)银行询证函 ...... 第 24-45 页
(五)本所营业执照复印件 ...... 第 46 页
(六)本所会计师事务所执业证书复印件...... 第 47 页
(七)本所从事证券服务业务备案完备证明材料 ……………… 第 48 页
(八)本所注册会计师证书复印件 ......第 49-50 页
验 资 报 告
天健验〔2024〕324 号
百隆东方股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至 2024 年 7 月 23 日止的股票期权激励计划
授予激励对象股票期权的出资情况。按照法律法规及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司 2024 年股票期权激励计划授予激励对象股票期权的出资情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币 1,500,000,000.00 元，实收股本为人民币
1,500,000,000.00 元。根据贵公司 2021 年 2 月 25 日召开 2021 年第一次临时股
东大会，审议通过《关于公司<2021 年第一期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年第一期股票期权激励计划实施考核管理办法>
的议案》，确定第一期期权激励计划的首次授予日为 2021 年 3 月 31 日，第一期
向符合授予条件的 2 名激励对象授予 400.00 万份股票期权。根据贵公司 2024 年
6 月 17 日召开的第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过《关于调整公司 2021 年第一期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，确认的本次行权价格为 2.43 元/份。
根据贵公司于 2021 年 3 月 30 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通
过《关于公司<2021 年第二期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年第二期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》，确定第
二期期权激励计划的首次授予日为 2021 年 5 月 26 日，第二期向符合授予条件的
163 名激励对象授予 2,200.0008 万份股票期权。根据贵公司 2023 年 6 月 17 日
召开的第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过《关于调整公司 2021 年第二期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，确认的本次行权价格为 2.83 元/份。
由于本次授予的股票期权均系从二级市场回购的公司 A 股普通股，故公司注
册资本未发生变更。经我们审验，截至 2024 年 7 月 23 日止，第一期第三个行权
期 2 位激励对象中有 2 人共计行权 1,600,000.00 份，行权价 2.43 元/份；第二
期第三个行权期 163 位激励对象中有 158 人共计行权 8,576,004.00 份（另外 5
人中 4 人于行权日前离职,1 人担任公司监事失去激励资格），行权价 2.83 元/
份。贵公司已收到以货币资金缴纳的股票期权认购款人民币贰仟捌佰壹拾伍万捌仟零玖拾壹元叁角贰分(¥28,158,091.32)。本次股票期权的回购平均价格为3.77元/股，回购成本为 38,363,535.08 元，因此转销库存股成本人民币叁仟捌佰叁拾陆万叁仟伍佰叁拾伍元捌分(¥38,363,535.08)，授予股票期权收到的行权认购金额与回购成本差额为 10,205,443.76 元，相应调整减少资本公积-股本溢价10,205,443.76 元；因激励对象行权，将等待期内累计确认资本公积-其他资本公积 8,484,388.54 元转入资本公积-股本溢价。上述共计调整减少资本公积-股本溢价 1,721,055.22 元，调整减少资本公积-其他资本公积 8,484,388.54 元。
同时我们注意到，贵公司本次股票期权激励计划前注册资本人民币1,500,000,000.00 元，实收股本人民币 1,500,000,000.00 元，已经本所审验，
并由本所于 2023 年 9 月 5 日出具了《验资报告》（天健验〔2023〕488 号）。截
至 2024 年 7 月 23 日止，注册资本和实收股本金额未发生变更。
本验资报告仅供贵公司确认股票期权激励计划资金到位情况及报送中国证券登记结算有限责任公司时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1. 激励对象股票期权出资情况明细表
2. 注册资本及实收股本变更前后对照表
3. 验资事项说明

4. 银行询证函
5. 本所营业执照复印件
6. 本所会计师事务所执业证书复印件
7. 本所从事证券服务业务备案完备证明材料
8. 本所注册会计师证书复印件
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年八月一日
附件 1
激励对象股票期权出资情况明细表
截至 2024 年 7 月 23 日止
被审验单位名称：百隆东方股份有限公司 货币单位：人民币元
行权获授的股票期 实际出资情况
出资者名称 权数量 土地使用 其中：转销库存股
货币 实物 知识产权 权 其他 合计 成本
杨勇 800,000.00 1,944,000.00 1,944,000.00 3,016,000.00
张奎 800,000.00 1,944,000.00 1,944,000.00 3,016,000.00
董奇涵 120,000.00 339,600.00 339,600.00 452,400.00
华敬东 40,000.00 113,200.00 113,200.00 150,800.00
龚依君 40,000.00 113,200.00 113,200.00 150,800.00
吴爱儿 40,000.00 113,200.00 113,200.00 150,800.00
贺智云 100,000.00 283,000.00 283,000.00 377,000.00
肖孟良 100,000.00 283,000.00 283,000.00 377,000.00
汪佩群 100,000.00 283,000.00 283,000.00 377,000.00
王利清 100,000.00 283,000.00 283,000.00 377,000.00
韩利华 80,000.00 226,400.00 226,400.00 301,600.00

行权获授的股票期 实际出资情况
出资者名称 权数量 土地使用 其中：转销库存股
货币 实物 知识产权 权 其他 合计 成本
胡唯 80,000.00 226,400.00 226,400.00 301,600.00
应瑛 520,000.00 1,471,600.00 1,471,600.00