横河精密:国投证券股份有限公司关于宁波横河精密工业股份有限公司向特定对象发行A股股票之上市保荐书(修订稿)

国投证券股份有限公司
关于宁波横河精密工业股份有限公司
2024 年度向特定对象发行 A 股股票
之
上市保荐书
保荐机构（主承销商）
二〇二四年九月

国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”、“保荐机构”、“本机构”）接受宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称“横河精密”、“发行人”、“公司”）的委托，就发行人向特定对象发行股票事项（以下简称“本次发行”）出具本上市保荐书。
保荐机构及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定以及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关业务规则，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本上市保荐书，并保证上市保荐书的真实性、准确性和完整性。
除非文中另有所指，本上市保荐书中所使用的词语释义与《宁波横河精密工业股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》一致。

目 录

目 录...... 2
一、发行人情况...... 3
二、发行人本次发行情况......11
三、本次证券发行上市负责推荐的保荐代表人及其他成员情况...... 13
四、保荐机构与发行人关联关系的说明...... 15
五、保荐机构内部审核程序及审核意见...... 15
六、保荐机构按照有关规定应当承诺的事项...... 16
七、发行人已就本次证券发行上市履行了法定的决策程序...... 17
八、保荐机构对发行人是否符合发行上市条件的说明...... 18
九、保荐机构对持续督导工作的具体安排...... 24
十、保荐机构对本次证券发行上市的推荐结论...... 25
一、发行人情况
（一）发行人基本情况
中文名称 宁波横河精密工业股份有限公司
英文名称 Ningbo Henghe Precision Industry Co.,Ltd.
成立日期 2001 年 7 月 9 日（2012 年 12 月 11 日整体变更为股份有限公司）
注册资本 22,207.9648 万元（截至 2024 年 3 月 31 日）
法定代表人 胡志军
股票上市地 深圳证券交易所创业板
股票简称 横河精密
股票代码 300539
上市日期 2016 年 8 月 30 日
注册地址 慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 588 号
办公地址 慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 588 号
邮编 315301
董事会秘书 胡建锋
电子邮箱 zhengquanbu@mouldcenter.com
电话 0574-63254939
传真 0574-63265678
一般项目：模具制造；塑料制品制造；电子元器件制造；五金产品制造；
家用电器制造；专业设计服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
经营范围 流、技术转让、技术推广；卫生陶瓷制品销售；非居住房地产租赁；机械
设备租赁；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；日用口罩（非医用）
销售；货物进出口；技术进出口；合成材料制造（不含危险化学品）（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（二）发行人主营业务
公司是国内领先的精密模具、精密注塑零组件产品的研发设计和生产制造商，秉承“质量第一、客户至上、严守信誉、服务社会”的经营理念，致力于成为产品高精密和轻量化的“智能时代制造者”。公司长期深耕精密模具、精密注塑零组件的研发与制造，始终坚持产品创新驱动，不断完善产品体系，持续推动价值链升级。产品结构从初期的精密模具和塑料制品逐步延伸拓展到精密注塑结构件、减速器等传动组件、大扭矩车载执行器以及金属零部件等，广泛应用在智能家电、汽车智能座舱、汽车工程塑料轻量化应用、机械装备等领域。

（三）发行人主要财务数据及财务指标
报告期内，发行人主要会计数据如下表所示：
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 3 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末
资产总计 108,477.16 112,152.88 113,597.71 110,140.94
负债合计 53,523.97 58,007.89 61,324.93 59,350.92
归属于母公司所 54,980.49 54,169.33 52,199.63 50,737.42
有者权益合计
股东权益合计 54,953.19 54,144.99 52,272.77 50,790.02
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 16,640.28 67,760.79 66,803.86 69,601.71
营业成本 13,271.43 53,613.13 53,034.02 57,050.37
营业利润 911.80 3,597.15 2,801.75 2,538.55
利润总额 912.50 3,424.44 2,796.71 2,527.67
净利润 808.87 3,279.88 2,815.84 2,159.61
归属于母公司股东的净利 811.83 3,387.36 2,795.30 2,205.50
润
归属于母公司股东扣除非 625.45 3,037.31 2,488.80 1,869.68
经常性损益后的净利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 -1,408.14 11,644.27 6,725.82 7,560.07
投资活动产生的现金流量净额 -1,530.50 -4,813.95 -5,364.46 -5,709.89
筹资活动产生的现金流量净额 -80.81 -5,098.67 -2,689.50 -3,221.22
汇率变动对现金及现金等价物 49.79 52.40 468.28 -31.26
的影响
现金及现金等价物净增加额 -2,969.66 1,784.05 -859.87 -1,402.31

4、主要财务指标
项目 2024年3月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末
流动比率（倍） 1.23 1.17 1.28 1.09
速动比率（倍） 0.80 0.80 0.84 0.71
资产负债率（母公司）（%） 49.34 43.76 44.40 44.55
资产负债率（合并报表）（%） 42.47 51.72 53.98 53.89
项目 2024年1-3月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款周转率（次） 2.68 2.62 2.63 3.05
存货周转率（次） 2.65 2.61 2.51 2.89
每股经营活动产生的现金流 -0.06 0.52 0.30 0.34
量净额（元/股）
每股净现金流量（元/股） -0.13 0.08 -0.04 -0.06
利息保障倍数（倍） 5.07 3.80 3.03 2.92
综合毛利率（%） 20.25 20.88 20.61 18.03
基本每股收益（元/股） 0.04 0.15 0.13 0.10
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.15 0.13 0.10
注：2024 年一季度财务数据未经会计师审计，2024 年一季度非经常性损益已经会计师审计；
除特别说明外，上述指标均依据合并报表口径计算，具体计算公式如下：
1、流动比率＝流动资产/流动负债
2、速动比率＝（流动资产—存货）/流动负债
3、资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100%
4、应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额
5、存货周转率＝营业成本/存货平均余额
6、每股经营活动产生的现金净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
7、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数
8、利息保障倍数＝（利润总额+利息费用）/利息费用
9、基本每股收益、稀释每股收益按照证监会《公开发行证券的公