谱尼测试:华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试集团股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

华泰联合证券有限责任公司
关于谱尼测试集团股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：谱尼测试集团股份有限公司
保荐代表人姓名：刘晓宁 联系电话：010-56839300
保荐代表人姓名：王禹 联系电话：010-56839300
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 是
募集资金管理制度、内控制度、内部审计制
度、关联交易制度）
除“二、保荐人发现公司存在的问题及采取的
（2）公司是否有效执行相关规章制度 措施”之“1.信息披露”所述不规范情形外，
公司有效执行相关规章制度
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月一次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 是
文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 1 次，其余事前或事后审阅会议议案
（2）列席公司董事会次数 0 次，事前或事后审阅会议议案
（3）列席公司监事会次数 0 次，事前或事后审阅会议议案
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1 次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 不适用
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 参见“二、保荐人发现公司存在的问题及采取
的措施”
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 5 次

项目 工作内容
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报
告除外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
公司于2024年1月24日收到了中国证券
监督管理委员会北京监管局下发的《关于对谱
尼测试集团股份有限公司、宋薇、张英杰、刘
永梅、李小冬出具责令改正行政监管措施的决
定》（【2024】24 号，以下简称“决定书”）。
（2）关注事项的主要内容 公司于2024年1月29日收到了深圳证券交易
所创业板公司管理部下发的《关于对谱尼测试
集团股份有限公司的监管函》（创业板监管函
〔2024〕第 14 号，以下简称“监管函”）。决
定书和监管函主要涉及募集资金使用管理不
规范、财务核算不规范、公司治理不规范等问
题
公司成立了专项整改工作小组，由公司董
事长担任组长，组织各部门做好整改工作。公
司董事、监事、高级管理人员以及各相关部门
负责人，结合公司实际情况，严格按照《公司
法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》
等法律、法规、规范性文件的要求，对《决定
书》涉及的问题进行了全面梳理和分析研讨，
针对决定书、监管函中提及的问题逐项提出了
（3）关注事项的进展或者整改情况 整改计划，并制定切实可行的整改方案，明确
责任、落实整改措施，公司已于 2024 年 2 月
6 日披露《关于中国证券监督管理委员会北京
监管局对公司采取责令改正措施决定的整改
报告》（公告编号：2024-011）。
保荐机构将持续督促公司落实整改计划，
建立健全并有效执行公司治理制度和内部控
制制度，提升规范运作水平和信息披露水平，
维护和保障投资者权益。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 0 次，拟下半年开展
（2）培训日期 不适用
（3）培训的主要内容 不适用

项目 工作内容
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
公司于 2024 年 1 月 24 日收
到了中国证券监督管理委员会
北京监管局下发的决定书，于
2024 年 1 月 29 日收到了深圳证
券交易所创业板公司管理部下
发的监管函，指出公司存在募集
资金使用管理不规范（使用募集
资金进行现金管理存在超额使
用及购买非保本理财产品问 保荐人年度现场检查时
题）、财务核算不规范（部分检 访谈了公司董事会秘书和财
测业务成本与收入不完全配比、 务负责人，针对性了解公司
1.信息披露 个别采购服务未及时结转生产 针对前述问题的整改计划；
成本、少量费用报销不及时、个 并对照整改报告逐项检查整
别预付采购款的交易对手方录 改落实情况，提示公司及相
入有误等核算不规范问题，导致 关人员加强对上市公司法律
相关财务信息披露不准确）、公 法规和规范性文件的学习
司治理不规范（存在董事会、监
事会到期未及时换届，关联董
事、关联股东回避表决机制执行
不完善，个别董事会会议通知不
及时，内幕信息知情人登记管理
制度执行不完善，《投资者关系
管理制度》未及时更新等公司治
理不规范问题）等问题
2.公司内部制度的建立和 参见本部分“1.信息披露” 参见本部分“1.信息披露”
执行
3．“三会”运作 参见本部分“1.信息披露” 参见本部分“1.信息披露”
4.控股股东及实际控制人 无 不适用
变动
1、参见本部分“1.信息披露”