速达股份:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于郑州速达工业机械服务股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
三、附件...... 第 6—10 页
（一）本所营业执照复印件 ......第 6 页
（二）本所执业证书复印件 ......第 7 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 ………………第 8 页
（四）注册会计师执业资格证书复印件 ...... 第 9-10 页
关于郑州速达工业机械服务股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2024〕10454 号
郑州速达工业机械服务股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称速达股份公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供速达股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
速达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对速达股份公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，速达股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，如实反映了速达股份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年九月二十九日

郑州速达工业机械服务股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，
将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意郑州速达工业机械服务股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2697 号），本公司由主承销商国信证券股份
有限公司采用通过网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众
投资者直接定价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,900 万股，发行
价为每股人民币 32.00 元，共计募集资金 60,800.00 万元，坐扣承销费用 5,500.00 万元后
的募集资金为 55,300.00 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2024 年 8 月 29 日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会
计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,728.77 万元后，
公司本次募集资金净额为 52,571.23 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕350 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如
下：
金额单位:人民币万元
项目名称 总投资额 募集资金 调整后拟投入 建设投资 铺底流动 项目备案
投资额 募集资金[注] 资金 或核准文号
郑州航空港区 52,392.00 35,518.29 31,580.00 43,952.00 8,440.00 2019-410173-43-
速达工业机械 03-045488

项目名称 总投资额 募集资金 调整后拟投入 建设投资 铺底流动 项目备案
投资额 募集资金[注] 资金 或核准文号
服务有限公司
航空港区煤炭
机械再制造暨
后市场服务建
设项目
郑州速达鄂尔 伊经[2018]74
多斯煤炭机械 号、鄂苏[2019]35
再制造暨后市 16,600.00 9,224.66 6,854.76 14,172.52 2,427.48 号、
场服务建设项 2018-150627-35-
目 03-015081
郑州航空港区
速达工业机械 2019-410173-43-
服务有限公司 10,524.00 6,578.58 2,037.47 10,324.00 200.00 03-045499
研发中心及办
公楼建设项目
偿还银行贷款 15,000.00 12,098.99 不适用
项目
合 计 79,516.00 66,321.54 52,571.23 68,648.52 10,867.48
[注]根据本公司 2024 年 9 月 29 日召开的第四届董事会第三次会议，审议通过了《关
于调整公司首次公开发行股票募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，对募投项
目募集资金投资额进行调整
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2024 年 8 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 13,322.36 万元，拟用募集资金置换投入金额为 10,104.75 万元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
调整后拟 自筹资金实际投入金额 占总投 拟用募集
项目名称 总投资额 投入募集 铺底流 资的比 资金置换
资金 建设投资 动 合 计 例（%） 投入金额
资金
郑州航空港
区速达工业
机械服务有
限公司航空 52,392.0 31,580.0 7,425.41 7,425.41 14.17 6,140.00
港区煤炭机 0 0
械再制造暨
后市场服务
建设项目

调整后拟 自筹资金实际投入金额 占总投 拟用募集
项目名称 总投资额 投入募集 铺底流 资的比 资金置换
资金 建设投资 动 合 计 例（%） 投入金额
资金
郑州速达鄂
尔多斯煤炭 16,600.0
机械再制造 0 6,854.76 4,559.48 4,559.48 27.47 2,627.28
暨后市场服
务建设项目
郑州航空港
区速达工业
机械服务有 10,524.0 2,037.47 1,337.47 1,337.47 12.71 1,337.47
限公司研发 0
中心及办公
楼建设项目
合 计 79,516.0 40,472.2 13,322.3 13,322.36 16.75 10,104.75
0 3 6
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2024 年 8 月 31 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 594.61 万元，拟
用募集资金置换投入金额为 594.61 万元，具体情况如下：