德源药业:2024年三季度报告

德源药业
证券代码 : 832735
江苏德源药业股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人陈学民、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 1,316,081,970.99 1,154,156,478.60 14.03%
归属于上市公司股东的净资产 1,044,242,971.17 948,349,637.39 10.11%
资产负债率%（母公司） 20.49% 18.22% -
资产负债率%（合并） 20.66% 17.83% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末
项目 （2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 比上年同期增减
比例%
营业收入 652,939,581.37 527,964,172.48 23.67%
归属于上市公司股东的净利润 115,282,910.60 84,501,559.50 36.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 108,521,126.26 73,004,804.22 48.65%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 86,253,015.84 50,002,395.72 72.50%
基本每股收益（元/股） 1.49 1.10 35.45%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 11.62% 9.93% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 10.94% 8.58%
的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 同期增减比例%
营业收入 220,457,775.51 165,597,414.07 33.13%
归属于上市公司股东的净利润 35,088,856.89 12,620,132.12 178.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 33,315,016.09 8,329,409.33 299.97%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 51,099,894.55 -5,510,059.98 1,027.39%
基本每股收益（元/股） 0.46 0.17 170.59%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 3.54% 1.48% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 3.36% 0.98%
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明
（2024 年 9 月 30 日）
货币资金 301,072,011.45 -33.64% 主要系本期公司购买银行理财产品
增加所致。
交易性金融资产 190,396,465.74 149.21% 主要系本期公司购买银行理财产品
增加所致。
主要系公司上年预付的新药技术开
预付款项 776,796.11 -73.18% 发费在本期已按进度完成并结算所
致。
其他流动资产 325,871.29 -91.47% 主要系上年末公司预缴的企业所得
税于本期退税所致。
在建工程 270,576,910.17 74.10% 主要系本期原料药和制剂生产综合
基地项目一期工程投资增加所致。
使用权资产 2,277,681.97 450.23% 主要系子公司本期续租办公场地所
致。
其他非流动资产 63,430,419.39 24,836.91% 主要系本期公司购买银行长期大额
存单所致。
应付票据 39,541,664.56 49.73% 主要系本期采用银行承兑汇票结算
方式支付供应商货款增加所致。
合同负债 3,714,722.41 111.82% 主要系本期根据销售合同预收的货
款增加所致。
主要系公司根据经营业绩和绩效考
应付职工薪酬 29,199,296.63 98.81% 核政策计算的各项年终奖金及季度
奖金增加所致。
应交税费 28,031,079.20 316.37% 主要系本期末公司应交的企业所得
税和增值税较上年末增加所致。
主要系公司 2021 年限制性股票激
一年内到期的非流动负 1,080,657.93 -87.06% 励计划的第三个解锁期在报告期内
债 届满，公司对符合条件的限制性股
票进行解锁、回购义务减少所致。
其他流动负债 48