东北制药:东北制药集团股份有限公司拟收购北京鼎成肽源生物技术有限公司股权项目涉及北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制
东北制药集团股份有限公司拟收购
北京鼎成肽源生物技术有限公司股权项目
涉及北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益
资产评估报告
沃克森评报字(2024)第2357号
（共一册 第一册）
沃克森（北京）国际资产评估有限公司
二〇二四年十月三十一日

目 录

资产评估报告·声明 ......1
资产评估报告·摘要 ......3
资产评估报告·正文 ......5
一、 委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 ...... 5
二、 评估目的...... 15
三、 评估对象和评估范围...... 15
四、 价值类型...... 17
五、 评估基准日...... 18
六、 评估依据...... 18
七、 评估方法...... 21
八、 评估程序实施过程和情况...... 25
九、 评估假设...... 26
十、 评估结论...... 29
十一、特别事项说明...... 30
十二、资产评估报告使用限制说明...... 34
十三、资产评估报告日...... 34
资产评估报告·附件 ......36
沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（8610）88018769 传真：（8610）88019300
地址：北京市海淀区国际传播科技文化园 8 号楼 3 层（100044）

资产评估报告·声明
一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估
协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和
资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。
三、 本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评
估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
四、 本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解
评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
五、 本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，
坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
六、 评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采
用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（8610）88018769 传真：（8610）88019300
地址：北京市海淀区国际传播科技文化园 8 号楼 3 层（100044） 1
七、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存
或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
八、 资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现
场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
九、 本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评
估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（8610）88018769 传真：（8610）88019300
地址：北京市海淀区国际传播科技文化园 8 号楼 3 层（100044） 2
东北制药集团股份有限公司拟收购
北京鼎成肽源生物技术有限公司股权项目
涉及北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益
资产评估报告·摘要
沃克森评报字(2024)第 2357 号
东北制药集团股份有限公司：
沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对东北制药集团股份有限公司拟收购北京鼎成肽源生物技术有限公司股权经济行为涉及的北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益在
2024 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报
告如下：
一、 评估目的
东北制药集团股份有限公司拟收购北京鼎成肽源生物技术有限公司股权，本经济行为已经东北制药集团股份有限公司第九届董事会第二十九次会议决议通过。
二、 评估对象与评估范围
本次资产评估对象为东北制药集团股份有限公司拟收购北京鼎成肽源生物技术有限公司股权涉及的北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益；评估范围为经济行为之目的所涉及的北京鼎成肽源生物技术有限公司于评估基准日申报的所有资产和相关负债。
北京鼎成肽源生物技术有限公司评估基准日财务报表经过致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具致同审字（2024）第 410B028609 号审计报告。
三、 价值类型
地址：北京市海淀区国际传播科技文化园 8 号楼 3 层（100044） 3
市场价值。
四、 评估基准日
2024 年 6 月 30 日。
五、 评估方法
资产基础法。
六、 评估结论及其使用有效期
截至评估基准日 2024 年 6 月 30 日，北京鼎成肽源生物技术有限公司纳入评
估范围内的所有者权益账面价值为-36,769.24 万元，本次评估采用资产基础法：在持续经营前提下，北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益价值为 26,337.94万元，增值额为 63,107.17 万元，增值率为 171.63%。
在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。
评估结论使用有效期为一年，自评估基准日 2024 年 6 月 30 日起至 2025 年 6
月 29 日止。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内，当经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评估结论在使用有效期内有效。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
地址：北京市海淀区国际传播科技文化园 8 号楼 3 层（100044） 4
东北制药集团股份有限公司拟收购
北京鼎成肽源生物技术有限公司股权项目
涉及北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益
资产评估报告·正文
沃克森评报字(2024)第 2357 号
东北制药集团股份有限公司：
沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对东北制药集团股份有限公司拟收购北京鼎成肽源生物技术有限公司股权经济行为涉及的北京鼎成肽源生物技术有限公司股东全部权益在
2024 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。
一、 委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人
（一） 委托人
公司名称：东北制药集团股份有限公司
住 所：沈阳经济技术开发区昆明湖街
经营场所：沈阳经济技术开发区昆明湖街
法定代表人：郭建民
注册资本：134787.3265 万元人民币
实收资本：142910.3265 万元人民币
公司类型：其他股份有限公司（上市）
经营范围：原料药、无菌原料药、食品添加剂、饲料添加剂、危险化学品制造，液体消毒剂制造和销售（以上经营范围按生产许可证规定项目及地址从事生
沃克森（北京）国际资产评估有限公司 电话：（8610）88018769 传真：（8610）88019300
产经营活动），医药中间体副产品、化工产品（不含危险化学品）、化妆品制造，医药新产品开发、技术咨询服务、成果转让，污水处理、环保技术服务、环保技术咨询，金属材料销售，厂房、设备租赁，包装材料制造和销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
（二） 被评估单位概况
1. 公司登记事项
公司名称：北京鼎成肽源生物技术有限公司
住 所：北京市昌平区双营西路 86 号院 4 号楼 1 至 5 层 1 单元 101
经营场所：北京市昌平区双营西路 86 号院 4 号楼 1 至 5 层 1 单元 101
法定代表人：张嵘
注册资本：5454.0495 万元人民币
实收资本：5454.0495 万元人民币
公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
经营范围：生物、医药的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售生物试剂（不含危险化学品、药品）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2. 历史沿革
（1）公司设立
北京鼎成肽源生物技术有限公司成立于 2014 年 3 月 26 日，由张嵘、张浣风、
史志、张燕、陈磊、童第轶、天津开发区德源投资发展有限公司、深圳市嘉华达投资有限公司、弘泰合生投资（北京）有限公司共同出资设立，注册资本为人民
币 5000.00 万元，其中，张嵘以货币方式出资 1000 万元，占注册资本的 20%，张
浣风以货币方式出资 500 万元，占注册资本的 10% ，史志以货币方式出资 500 万
元，占注册资本的 1