胜宏科技:关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施与相关主体承诺的公告

证券代码：300476 证券简称：胜宏科技 公告编号：2024-061
胜宏科技（惠州）股份有限公司
关于公司向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报
及填补措施与相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，为保障中小投资者的利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补被摊薄即期回报的具体措施。
一、本次发行对公司主要财务指标的影响测算
（一）测算假设及前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化。
2、假设本次向特定对象发行于 2025 年 6 月末完成，该时间仅用于计算本次
向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行完成时间为准。
3、不考虑本次发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
4、公司 2024 年 1-9 月扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润
分别为 76,461.22 万元、77,750.54 万元，2024 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润按2024年1-9月数据年化后测算分别为101,948.29万元、103,667.38 万元。假设 2025 年归属于公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润分别较 2024 年预计数据下降 20%、持平和增长 20%。
5、本次向特定对象发行股票的数量上限为 257,785,793 股，预计募集资金总
额不超过 198,000.00 万元，不考虑发行费用的影响。上述向特定对象发行的股份
数量和募集资金总额仅为假设，最终发行数量及募集资金总额在深圳证券交易所 审核通过和中国证监会同意注册后，由公司董事会根据公司股东会的授权、中国 证监会相关规定及发行时的实际情况与主承销商协商确定。
6、本次发行前，无公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数情况，无 每股收益稀释因素，即基本每股收益等于稀释每股收益。
7、在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行前剔除库存股的总股本 859,285,978 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股份的影响，不考虑股权激 励、期权激励、转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化。以本次 向特定对象发行股票的数量上限 257,785,793 股测算，本次发行完成后，公司剔
除库存股的总股本由 859,285,978 股增至 1,117,071,771 股。
8、本次发行预案公告日至发行日期间，不存在派息、送红股、回购等导致 净资产变化的事项。
上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司每股收益的影响，不代表公 司对未来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行 投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次发行对主要财务指标的影响
项目 2024年 12月31 2025年 度/2025年12月31日
日 /2024年度 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 859,285,978 859,285,978 1,117,071,771
本次发行募集资金总额（万元） 198,000.00
假设 1：假设公司2025年 度归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后的净利润比2024年度的预计 净利润下降20%。
归属于上市公司普通股股东的净利润（万
元） 101,948.29 81,558.63 81,558.63
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常
性损益的净利润（万元） 103,667.38 82,933.91 82,933.91
基本每股收益（元/股） 1.19 0.95 0.83
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元/股） 1.21 0.97 0.84
稀释每股收益（元/股） 1.19 0.95 0.83
扣除非经常性损益后的稀释每股收益
（元/股） 1.21 0.97 0.84
假设2：假设 公司2025年度 归属于上市公司普通 股股东的净利润和扣 除非经常 性损益后的净利润比2024年度的预计 净利润持平。

项目 2024年 12月31 2025年 度/2025年12月31日
日 /2024年度 本次发行前 本次发行后
归属于上市公司普通股股东的净利润（万
元） 101,948.29 101,948.29 101,948.29
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常
性损益的净利润（万元） 103,667.38 103,667.38 103,667.38
基本每股收益（元/股） 1.19 1.19 1.03
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元/股） 1.21 1.21 1.05
稀释每股收益（元/股） 1.19 1.19 1.03
扣除非经常性损益后的稀释每股收益
（元/股） 1.21 1.21 1.05
假设3：假设 公司2025年度 归属于上市公司普通 股股东的净利润和扣 除非经常 性损益后的净利润比2024年度的预计 净利润增长20%。
归属于上市公司普通股股东的净利润（万
元） 101,948.29 122,337.95 122,337.95
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常
性损益的净利润（万元） 103,667.38 124,400.86 124,400.86
基本每股收益（元/股） 1.19 1.42 1.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元/股） 1.21 1.45 1.26
稀释每股收益（元/股） 1.19 1.42 1.24
扣除非经常性损益后的稀释每股收益
（元/股） 1.21 1.45 1.26
基于上述假设前提，本次向特定对象发行完成后，公司发行当年的每股收益 等财务指标可能有所下降，存在摊薄即期回报的风险。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行的募集资金到位后，公司净资产规模和股本数量将有所提高，募集 资金投资项目释放经济效益需一定的时间，在总股本和净资产均增加的情况下， 每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降。若募集资金使 用效益短期内难以全部实现，或公司利润增长幅度将小于净资产和股本数量的增 长幅度，公司的每股收益和加权平均净资产收益率存在短期内被摊薄的风险。
三、本次向特定对象发行股票的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票的必要性和合理性详见《胜宏科技（惠州）股份有 限公司2024年度向特定对象发行A股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资 金使用的可行性分析”的相关内容。

四、本次募投项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司专业从事印制线路板研发、生产和销售，产品覆盖刚性电路板（多层板和 HDI 为核心）、柔性电路板（单双面板、多层板、刚挠结合板）全系列，广泛用于人工智能、汽车电子（新能源）、新一代通信技术、大数据中心、工业互联、医疗仪器、计算机、航空航天等领域，产品获得英伟达、特斯拉、AMD、英特尔、Continental、诺和诺德、台达等知名客户或终端品牌的认证。
本次向特定对象发行的募集资金在扣除发行费用后拟用于越南胜宏人工智能 HDI 项目和泰国高多层印制线路板项目，以及补充流动资金和偿还银行贷款。募集资金投向围绕公司 PCB 主业，在海外布局高阶 HDI 及高多层板产能，升级装备能力，创新生产技术和工艺，以打造引领行业的创新旗舰产品，满足人工智能 AI 服务器及终端、GPU 芯片、高频高速传输等卡脖子领域的高等级要求，有利于提升公司的核心竞争力。补充流动资金和偿还银行贷款项目有利于增强公司资金实力，优化财务结构，提升财务健康度水平。
（二）人员储备
公司经过多年的专业化发展，已拥有一批高水平高素质、执行能力强、持续学习的职业化经营管理团队，由PCB行业专业技术研发人才、营销人才和各类管理人才组成，其中不乏行业顶尖专家型人才，具有长期的从业经历和丰富的行业经验，对行业技术发展方向、新兴市场需求有着前瞻性洞见。而且，公司通过绩效考核、股权激励等工具，加强公司利益与员工利益的一致性，有效激发了业务骨干的积极性，并持续吸引优质人才的加入。
截至2023年12月31日，公司员工总人数为11,98