日丰股份:关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响与填补回报措施及相关主体承诺的公告

证券代码：002953 证券简称：日丰股份 公告编号：2024-115
广东日丰电缆股份有限公司
关于公司向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响与填补
回报措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东日丰电缆股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11 月 11 日召
开第五届董事会第二十次会议，审议通过公司关于向特定对象发行股票的相关议案。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规范性文件的相关要求，公司就本次向特定对象发行对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体内容如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算的主要假设和前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、公司所处行业的市场情况等方面未发生重大不利变化。
2、假设本次发行于 2025 年 6 月末实施完毕。前述发行完成时间仅用于计算
本次发行对主要财务指标的影响，不构成公司对实际完成时间的承诺，最终以实际完成发行时间为准。
3、在预测公司总股本时，以截至本次公告出具日总股本 45,688.88 万股为基
础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素导致股本发生变化的情况。假设不考虑发行费用，本次发行募集资金总额为 23,000.00 万元。本次发行完成后，公司总股本将由 45,688.88 万股增至 49,106.42 万股。上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；实际到账的募集资金规模以及最终发行的股份数量将根据深圳证券交易所审核通过、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等方面的影响。
5、根据公司 2024 年三季度报告，2024 年 1-9 月公司归属于上市公司股东的
净利润和归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润分别增长 14.71%和14.75%。假设公司 2024 年全年的归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润同比增长率比照 2024 年三季度同比增长率，测算 2024 年度归属于上市公司股东的净利润为 16,800.35 万元、归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为 16,811.74 万元（上述假设不构成盈利预测）；
假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东扣
除非经常性损益后的净利润分别有以下三种情况：①与2024年度持平；②较2024年度增长 10%；③较 2024 年度增长 20%。
6、未考虑未来股权激励行权及限制性股票回购注销对公司股本变化的影响。
7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成对未来业绩盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。公司盈利情况及所有者权益数据最终以经会计师事务所审计的金额为准。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，公司测算了本次发行对主要财务指标的影响，具体情况如下：

2024 年 度 /2024 2025 年度/2025 年 12 月 31 日（预
项目 年 12月 31日（预 测）
测） 发行前 发行后
期末总股数（万股） 45,688.88 45,688.88 49,106.42
本次发行募集资金总额（万元） 23,000.00
本次向特定对象发行股份数量（股） 34,175,334
预计本次发行完成月份 2025 年 6 月
情形 1：2025 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较 2024 年增长 20%
归属于上市公司股东的净利润（万
元） 16,800.35 20,160.42 20,160.42
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润（万元） 16,811.74 20,174.09 20,174.09
基本每股收益（元/股） 0.37 0.44 0.43
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.44 0.43
扣除非经常性损益后基本每股收益
（元/股） 0.37 0.44 0.43
扣除非经常性损益后稀释每股收益
（元/股） 0.37 0.44 0.43
情形 2：2025 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较 2024 年增长 10%
归属于上市公司股东的净利润（万 16,800.35 18,480.39 18,480.39
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润（万元） 16,811.74 18,492.91 18,492.91
基本每股收益（元/股） 0.37 0.40 0.39
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.40 0.39
扣除非经常性损益后基本每股收益
（元/股） 0.37 0.40 0.39
扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.37 0.40 0.39
（元/股）
情形 3：2025 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较 2024 年持平
归属于上市公司股东的净利润（万
元） 16,800.35 16,800.35 16,800.35
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润（万元） 16,811.74 16,811.74 16,811.74
基本每股收益（元/股） 0.37 0.37 0.35
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.37 0.35
扣除非经常性损益后基本每股收益
（元/股） 0.37 0.37 0.35
2024 年 度 /2024 2025 年度/2025 年 12 月 31 日（预
项目 年 12月 31日（预 测）
测） 发行前 发行后
扣除非经常性损益后稀释每股收益
（元/股） 0.37 0.37 0.35
注：1、上市主要财务指标的影响测算中，未考虑 2025 年现金分红因素影响；2、基本
每股收益及稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司的总股本和净资产将有所增加，募集资金到位后，公司将合理有效地使用募集资金，但在公司总股本规模增加的情况下，公司盈利水平的提升需要一定过程和时间，短期内公司净利润增长幅度可能会低于总股本的增长幅度，每股收益等财务指标将可能出现一定幅度的下降，公司即期回报指标存在被摊薄的风险。
公司在测算本次发行对即期回报摊薄影响中使用的假设并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施，亦不意味着公司对未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次募集资金使用用途符合未来公司整体战略发展规划，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次募集资金的到位和投入使用，将进一步提高公司的经营运营能力和抗风险能力，有利于提升公司整体竞争实力，增强公司可持续发展能力，为公司发展战略目标的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。
关于本次发行必要性和合理性的具体分析，详见公司编制的《广东日丰电缆股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票预案》“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项
目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司本次向特定对象发行股票募集资金扣除相关发行费用后，将全部用于补充流动资金及偿还银行贷款，有助于满足公司扩大市场份额、巩固行业地位、拓展主营业务的资金需求，提升公司营运能力、优化资本结构，增强公司抗风险能力，进一步提升盈利水平与持续经营能力，将为公司持续发展提供有力保障。
本次向特定对象发行股票后，公司的业务范围保持不变。本次募集