普瑞眼科:海通证券股份有限公司关于成都普瑞眼科医院集团股份有限公司部分募集资金投资项目延期、调整内部投资结构及新增实施主体的核查意见

海通证券股份有限公司
关于成都普瑞眼科医院集团股份有限公司
部分募集资金投资项目延期、调整内部投资结构及新增实施主
体的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为成都普瑞眼科医院集团股份有限公司（以下简称“普瑞眼科”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司部分募集资金投资项目延期、调整内部投资结构及新增实施主体的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意成都普瑞眼科医院股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]587 号）同意注册，公司首次公开发
行人民币普通股（A 股）股票 37,404,762 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发
行价格为 33.65 元，募集资金总额为 1,258,670,241.30 元，扣除发行费用（含税）后，实际募集资金净额为 1,098,935,692.69 元。天健会计师事务所（特殊
普通合伙）已于 2022 年 06 月 27 日对公司上述募集资金到位情况进行了审验，
并出具了天健验[2022]314 号《成都普瑞眼科医院股份有限公司验资报告》。
为规范公司募集资金管理、保护投资者权益，公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了《募集资金三方监管协议》。上述全部募集资金已按规定存放于公司募集资金专户。
二、募集资金使用与管理情况
截至本核查意见披露日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

单位：元
序 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额
号
募集资金投资项目/使用计划
1 长春普瑞眼科医院新建项目 74,204,500.00 74,204,500.00
2 哈尔滨普瑞眼科医院改建项目 30,413,300.00 30,413,300.00
3 信息化管理建设项目 101,593,600.00 101,593,600.00
4 补充流动资金项目 80,000,000.00 80,000,000.00
超募资金投资项目/使用计划
5 湖北普瑞眼科医院新建项目 100,000,000.00 74,109,600.00
6 上海普瑞尚视眼科医院新建项目 40,550,000.00 33,850,000.00
7 深圳普瑞眼科医院新建项目 103,800,000.00 103,800,000.00
8 上海普瑞宝视眼科医院新建项目 67,420,000.00 67,420,000.00
9 广州普瑞眼科医院新建项目 78,270,000.00 78,270,000.00
10 深圳普瑞眼科医院（南山区）新建项 115,229,700.00 115,229,700.00
目
11 黑龙江普瑞眼科医院新建项目 90,000,000.00 80,000,000.00
12 暂时补充流动资金 250,000,000.00 250,000,000.00
合计 1,131,481,100.00 1,088,890,700.00
三、本次部分募投项目的调整情况及原因
根据募投项目的实施进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和
公司的利益，在募投项目投资用途及投资规模都不发生变更的情况下，公司决
定将“信息化管理建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，调整内部投
资结构，并新增公司全资子公司重庆远志益瑞科技发展有限公司（以下简称
“重庆远志”）作为实施主体。
（一）部分募集资金投资项目延期的调整情况及原因
1、部分募集资金投资项目拟延期的具体情况
募投项目截至 2024 年 9 月 30 日的资金投入情况，及本次延期前后项目达
到预定可使用状态日期如下：
单位：万元
项目名称 投资总额 募集资金投 截至 2024 年 计划项目达 计划项目达
资金额 9 月 30 日已 到可使用状 到可使用状
投入募集资 态日期（调整 态日期（调整
金金额 前） 后）

信息化管理 10,159.36 10,159.36 674.66 2025 年 7 月 2026年12月
建设项目
2、部分募集资金投资项目拟延期的原因
“信息化管理建设项目”是一个复杂的系统工程，是公司为了提升系统整体运营效率、提高公司数字化运营能力、改善患者就医体验而实施的项目，也是公司基于行业发展趋势、技术发展需要以及公司发展战略等因素所确定，前期已经过了充分的可行性论证。但随着公司业务规模、管理半径的扩大，更多新需求陆续产生，公司对相关业务流程重新进行全面梳理和优化，促使公司对建设方案进行了深入的再调研、论证及优化，以为保障募投项目的实施质量与募集资金的使用效率，致使项目投资建设速度有所放缓。根据公司业务发展需要，公司仍将继续推动以上投资项目的实施，为确保该项目更好地实施，维护全体股东和公司的利益，公司经过谨慎研究，拟将上述募投项目预定可达使用日期延期至 2026 年 12 月。
（二）部分募集资金投资项目调整内部投资结构的具体情况及原因
1、拟调整部分募集资金投资项目内部投资结构的具体情况
为提高募集资金使用效率，确保募投项目建设稳步推进，在募投项目投资总额、募集资金投资用途不发生变更、不影响募投项目正常实施的情况下，经公司审慎研究，拟对“信息化管理建设项目”的内部募集资金投资结构进行调整，根据目前项目技术变化发展情况调整开发外包和自行开发的占比，调减建设投资中硬件设备和软件设备购置的金额，调增项目实施费用中服务费和人员工资的金额及基本预备费的金额，募集资金投资总额保持不变，该募投项目内部投资结构调整前后具体情况如下：
单位：万元
募投项 序号 资金类别 调整前投资金 调整额 调整后投资金
目名称 额 额
信 息 化 1 建设投资 7,862.20 -5,005.70 2,856.50
1.1 硬件设备 2,126.50 -532.40 1,594.10
管 理 建
1.2 软件设备 5,735.70 -4,473.30 1,262.40

设项目 2 项目实施费 1,991.80 4,054.10 6,045.90
2.1 服务费 1,291.80 764.10 2,055.90
2.2 人员工资 700.00 3,290.00 3,990.00
3 基本预备费 305.36 951.60 1,256.96
合计 10,159.36 0.00 10,159.36
注：总数与各分项数值之和尾数不符的情形均为四舍五入原因所造成。
2、拟调整部分募集资金投资项目内部投资结构的原因
基于公司长远发展考虑和现有资源实际情况，本着合理、节约、有效的原则，公司将变更开发外包和自行开发的占比。自 IPO 上市以来，公司组建了数字化发展中心，拥有自主开发和系统升级能力，内部团队对眼科业务逻辑的理解更为深刻，有助于快速响应各医院、各部门对于系统模块功能需求变化，确保项目交付质量和实施进度，同时还能有效减少信息泄露的风险，节约软硬件采购成本。本次部分募投项目内部投资结构的适当调整，是公司充分考量行业发展态势及公司现有系统开发及搭建能力，并基于审慎原则做出的，从而确保信息化项目的高度定制化、安全性和成本效益最大化，提升长期竞争力水平。
（三）部分募集资金投资项目新增实施主体的情况及原因
1、拟新增部分募集资金投资项目实施主体的具体情况
本次拟新增实施主体的募集资金投资项目为“信息化管理建设项目”，原计划由公司全资子公司马鞍山昶明科技发展有限公司（以下简称“马鞍山昶明”）实施，现拟新增公司全资子公司重庆远志作为实施主体。具体情况如下：
项目名称 调整前实施主体 调整后实施主体
信息化管理建设项目 马鞍山昶明 马鞍山昶明
重庆远志
2、新增实施主体的基本情况
公司名称：重庆远志益瑞科技发展有限公司
企业类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
统一社会信用代码：91500103MACM9D804N
注册地：重庆市渝中区七星岗街道中山一路 218 号第 34 层
法定代表人：南迪

注册资本：10,000 万元人民币
经营范围：许可项目：第三类医疗器械经营；药品批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部