中国医药:通用技术辽宁医药有限公司股东全部权益价值资产评估报告

目 录

声 明 ...... 1
资产评估报告摘要 ...... 3
资产评估报告正文 ...... 5
一、委托人、被评估单位和委托人以外的其他评估报告使用者 ...... 5
二、评估目的 ...... 15
三、评估对象和评估范围 ...... 15
四、价值类型 ...... 19
五、评估基准日 ...... 20
六、评估依据 ...... 20
七、评估方法 ...... 24
八、评估程序实施过程和情况 ...... 35
九、评估假设 ...... 36
十、评估结论 ...... 38
十一、特别事项说明 ...... 41
十二、资产评估报告使用限制说明 ...... 44
十三、资产评估报告日 ...... 45
十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构盖章 ...... 46
附 件 ...... 47
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要
求。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

中国医药健康产业股份有限公司拟收购
通用技术辽宁医药有限公司股权涉及的
通用技术辽宁医药有限公司股东全部权益价值
资产评估报告正文
北方亚事评报字[2024]第 01-905 号
中国医药健康产业股份有限公司：
北方亚事资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法评估，按照必要的评估程序，对中国医药健康产业股份有限公司拟收购通用技术辽宁医药有限公司剩余股权所涉及的通用技术辽宁医药有限公司股东全部权益在 2023 年12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。
一、委托人、被评估单位和委托人以外的其他评估报告使用者
本评估项目委托人为中国医药健康产业股份有限公司，被评估单位为通用技术辽宁医药有限公司。
（一）委托人简介
1.企业基本情况
名 称：中国医药健康产业股份有限公司（以下简称“中国医药”）
统一社会信用代码：911100001000265317
类 型：股份有限公司(上市、国有控股)
住 所：北京市丰台区西营街 1 号院 1 区 1 号楼 25-28 层
法定代表人：杨光

成立日期：1997 年 05 月 08 日
营业期限：1997 年 05 月 08 日至无固定期限
注册资本：149587.9748 万人民币
经营范围：许可项目：药品批发；Ⅱ、Ⅲ类射线装置销售；第三类医疗器械经营；药品生产；药品进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；货物进出口；进出口代理；技术进出口；食品进出口；招投标代理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；汽车销售；中草药种植；谷物销售；畜牧渔业饲料销售；饲料原料销售；饲料添加剂销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；机械设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）被评估单位简介
1.企业基本情况
名 称：通用技术辽宁医药有限公司（以下简称“辽宁公司”或“公司”）
统一社会信用代码：9121010270207600XE
类 型：有限责任公司(自然人投资或控股)
住 所：辽宁省沈阳市和平区和平南大街 96 巷 3-3 号
法定代表人：杨凯
成立日期：2001 年 04 月 06 日
营业期限：2001-04-06 至 无固定期限
注册资本：1000 万人民币
经营范围：许可项目：药品批发，药品零售，第三类医疗器械经营，道路货物运输（不含危险货物），药品互联网信息服务，医疗器械互联网信息服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售，保健食品（预包装）
销售，食品销售（仅销售预包装食品），消毒剂销售（不含危险化学品），日用化学产品销售，化妆品批发，化妆品零售，机械设备销售，电子产品销售，办公设备耗材销售，玻璃仪器销售，化工产品销售（不含许可类化工产品），日用百货销售，非居住房地产租赁，社会经济咨询服务，市场调查（不含涉外调查），健康咨询服务（不含诊疗服务），市场营销策划，初级农产品收购，会议及展览服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），第二类医疗器械租赁，软件开发，软件销售，供应链管理服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，网络技术服务，计算机及办公设备维修，普通机械设备安装服务，仪器仪表修理，电子、机械设备维护（不含特种设备），专用设备修理，塑料制品销售，劳动保护用品销售，互联网销售（除销售需要许可的商品），食品互联网销售（仅销售预包装食品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2.被评估单位组织架构

3．历史沿革和股权情况
（1）2001 年 4 月 6 日成立
通用技术辽宁医药有限公司(原名沈阳铸盈药业有限公司)由自然人股东李强、法人股东沈阳药材采购供应站共同以实物资产出资设立有限责任公司(自然人投
资或控股)，设立时公司注册资本 150 万元，实收资本 150 万元，资本公积 3 万元，
上述出资辽宁诚信会计师事务所出具了辽信诚会内验字(2001)第 023 号验资报告并验证。
公司成立时，股权结构如下：
单位：人民币万元
股东名称 认缴注册资本 认缴比例 实缴资本 实缴比例
李强 100.00 66.70% 100.00 66.70%
沈阳药材采购供应站 50.00 33.30% 50.00 33.30%
合计 150.00 100.00% 150.00 100.00%
（2）2009 年 8 月第一次股权转让
2009 年 8 月 8 日，根据辽宁公司股东会决议、章程修正案及股权转让协议，
同意沈阳药材采购站将其持有辽宁公司的33.30%股权(实际出资实物资产50万元)以人民币 100 万元的价格转让给股东李强。
本次股权变更后，公司股权结构如下：
单位：人民币万元
股东名称 认缴注册资本 认缴比例 实缴资本 实缴比例
李强 150.00 100.00% 150.00 100.00%
合计 150.00 100.00% 150.00 100.00%
（3）2009 年 9 月第一次增资
2009 年 9 月 12 日，根据辽宁公司股东会决议和章程修正案，同意增加注册资
本 450 万元，出资方式为货币资金和实物资产，辽宁中业诚会计师事务所出具了辽宁业诚会内验字[2010]第 005 号验资报告。新增注册资本 450 万中，以货币资
金出资 366 万元、实物出资 84 万元。变更后注册资本为 600.00 万元，实收资本
为 600.00 万元。

本次增资后，公司股权结构如下：
单位：人民币万元
股东名称 认缴注册资本 出资比例 实缴资本 实缴比例
李强 600.00 100.00% 600.00 100.00%
合计 600.00 100.00% 600.00 100.00%
（4）2010 年 8 月第二次增资
2010 年 8 月 11 日，根据辽宁公司股东会决议和章程修正案，同意增加注册资
本 400 万元，出资方式为货币资金，辽宁