伟时电子:伟时电子股份有限公司关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：605218 证券简称：伟时电子 公告编号：2024-064
伟时电子股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补
措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：
本公告中公司在测算本次向特定对象发行 A 股股票对即期回报的摊薄影响
过程中对经营数据的假设分析不构成公司的盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，提请广大投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，伟时电子股份有限公司（以下简称“公司”）就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：一、本次发行对公司主要财务指标的影响
（一）财务测算主要假设和说明
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面不会发生重大变化。
2、假设公司于 2025 年 8 月末完成本次发行（该时间仅用于计算本次发行对
即期回报的影响，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会同意注册并发行的实际时间为准）。

3、本次向特定对象发行募集资金总额为 48,000 万元，不考虑发行费用的影响；发行股份数量为 2,000 万股（该发行数量仅为假设，最终以经上交所审核通过并取得中国证监会同意注册的批复并实际发行的股份数量为准）。
上述募集资金总额仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额；本次发行实际募集资金规模将根据监管部门同意注册的批复以及发行费用等情况最终确定；
在预测公司期末发行在外的普通股股数时，以预案公告日的总股本212,833,460 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行的影响，未考虑员工持股计划、分红等其他因素导致股本变动的情形；本次发行完成后，公司总股本将增至232,833,460 股。
4、公司 2024 年 1-9 月实现归属于上市公司股东的净利润 3,137.89 万元，归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,613.00 万元，2024 年度扣除非经常性损益前后归属于上市公司股东的净利润按 2024 年 1-9 月业绩数据年化
后测算分别为 4,183.85 万元、3,484.00 万元。假设公司 2025 年度扣除非经常性
损益前、后归属于上市公司股东的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）与上一年度持平；（2）较上一年度增长 10%；（3）较上一年度降低 10%。
此假设仅用于计算本次A股股票发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。
5、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
6、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司公积金转增股本、分红等其他对股份数有影响的因素；
7、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

项目 2024 年度 2025 年度/2025.12.31
/2024.12.31 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 21,283.35 21,283.35 23,283.35
假设情形一：公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2024 年度持平
归属于公司普通股股东的净利润（万元） 4,183.85 4,183.85 4,183.85
归属于公司普通股股东扣除非经常性损益的 3,484.00 3,484.00 3,484.00
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.20 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.20 0.19
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.16 0.16 0.16
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.16 0.16 0.16
假设情形二：公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较 2024 年度增长 10%
归属于公司普通股股东的净利润（万元） 4,183.85 4,602.24 4,602.24
归属于公司普通股股东扣除非经常性损益的 3,484.00 3,832.40 3,832.40
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.22 0.21
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.22 0.21
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.16 0.18 0.17
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.16 0.18 0.17
假设情形三：公司 2025 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较 2024 年度减少 10%
归属于公司普通股股东的净利润（万元） 4,183.85 3,765.47 3,765.47
归属于公司普通股股东扣除非经常性损益的 3,484.00 3,135.60 3,135.60
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.18 0.17
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.18 0.17
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.16 0.15 0.14
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.16 0.15 0.14
注：基本每股收益、加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）、《企业会计准则第34 号——每股收益》及其应用指南的规定测算
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司的股本规模和净资产规模将有所增加。短期内公司净利润的规模无法与股本及净资产规模保持同步增长，因此公司的每股收益等指标
可能有所下降，即期回报存在被摊薄的风险。
公司特别提醒投资者理性投资，注意本次向特定对象发行股票可能存在摊薄公司即期回报的风险，并自主判断公司的投资价值，自行承担股票依法发行后因公司经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次向特定对象发行 A 股股票的必要性和合理性详见《伟时电子股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》。四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营背光显示模组及液晶显示模组的研发、生产与销售，以车载显示领域为主要应用终端。通过本次募集资金所拟实施的“轻量化车载新型显示组件项目”，同样聚焦于现有产品及业务领域。一方面，公司募投项目的实施顺应汽车智能化、轻量化的发展趋势，能够进一步满足现有客户对轻量化新型车载显示组件日益增长的订单需求，提升公司现有业务规模及市场占有率。另一方面，项目通过轻量化结构组件的量产，实现轻量化新型车载显示模组重要部件的自给，从而提升现有产品的质量稳定性及议价能力。
因此，本次发行募投项目均围绕公司现有主营业务进行规划，项目的实施将有利于提升公司现有主营业务的盈利能力。
（二）公司从事募投项目在市场、技术、人员等方面的储备情况
1、汽车智能化、轻量化趋势为本次募投项目构筑了可观的市场空间
伴随通信技术等基础设施的完善、新能源汽车渗透率的提升，智能化已成为当前汽车产业发展主流且不可逆的趋势。而作为智能化用车场景中人车交互的核心载体，车载显示产业相应成为上述趋势下优先受益的领域，大屏化、多屏化、联屏化更是成为主流路线，推动各类车载显示组件量、质的实质提升；加之汽车
产业的整体复苏、新能源汽车的高景气以及显示技术的迭代演进，车载显示未来
仍将保持良性增长态势，根据 Global Market Insights 数据，预计 2032 年车载显
示领域市场规模将达到 350 亿美元、2024 年至 2032 年复合增速达 10%。
与此同时，“双碳”、节能理念正推动轻量化成为汽车产业发展的主流，而智能化趋势下大屏、多屏车载显示的配置及使用，使得车载显示屏、尤其是其中结构件的轻量化成为影响整车轻量化实现的重要环节。目前，使用镁铝合金等轻质材料、采用半固态射出成型工艺的结构件较好地契合上述需求，在保证大屏、多屏配置模式下承重强度及稳定性的同时，显著降低了结构件整体重量，已逐步成为车载显示领域轻量化的主流解决方案。
本次募集资金投资项目即聚焦于轻量化车载新型显示组件，拟拓展以镁铝合金等轻质金属为核心材料的轻量化车载显示模组结构件产品线，并在此基础上提升车载新型背光显示模组产能配置，产品方案契合汽车产业当前智能化、轻量化的主流发展趋势，具备可观的市场空间及业务增长前景。
2、优质稳定的客户资源为本次募投项目提供了订单需求保障
公司是全球车载背光显示模组领域的领先企业，长期深耕车载显示行业。凭借持续领先的技术实力、优质稳定的产品质量及服务水平，公司在业内树立了良好的口碑及可信度，并与 JDI、夏普、天马、LGD、京瓷、松下、三菱、华星光电、友达等下游龙头企业建立了长期良好的业务关系，拥有优质的客户资源及持续、稳定的订单份额。
本次募集资金投资项目产品的客户群体与公司原有客户群体高度重叠，项目的实施是以客户需求为前提导向，在订单推动的基础