华工科技:关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

证券代码：000988 证券简称：华工科技 公告编号：2024-46
华工科技产业股份有限公司
关于继续开展外汇衍生品套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、交易目的：华工科技产业股份有限公司（以下简称“华工科技”或“公司”）开展外汇衍生品套期保值业务，是为了满足公司及控股子公司日常经营使用外币结算业务的需要，规避外汇市场的风险，加强对外币资产头寸的监控和管理，增强公司财务稳健性。
2、交易品种：金融机构提供的远期结售汇、外汇期权、利率掉期、外汇掉期等。
3、交易对手：经监管机构批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行。
4、交易金额：公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限不超过人民币 1,600 万元，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 3 亿元（含），且期限内任一时点的交易金额不超过前述额度。
5、已履行的审议程序：公司于 2024 年 11 月 29 日召开第九届董事会第六次
会议，审议通过了《关于授权继续开展外汇衍生品套期保值业务的议案》。该项议案在提交公司董事会审议前，已经公司董事会审计委员会 2024 年第六次会议审议通过。该事项在董事会审议权限内，无须提交公司股东大会审议。
6、风险提示：公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务是以套期保值为目的，挑选与主业经营密切相关的简单外汇衍生产品，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，不进行投机交易。但相关套期保值业务仍可能存在市场风险、流动性风险、履约风险、操作风险、法律风险等风险，敬请投资者注意投资风险。
一、外汇衍生品套期保值业务概述
公司董事会关于开展外汇衍生品套期保值业务的额度授权使用期限即将到
期，根据深圳证券交易所相关法律法规及《公司章程》等相关规定，为保证上述
外汇衍生品套期保值业务的可持续性，公司于 2024 年 11 月 29 日召开了第九届
董事会第六次会议，审议通过了《关于授权继续开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司继续开展外汇衍生品套期保值业务。
1、交易目的：随着公司业务发展，子公司进出口业务不断增长，在日常经营过程中涉及大量外币结算。目前，国际外汇市场波动较为剧烈，以美元为主的外汇汇率起伏不定，形成了一定的外汇风险敞口。为提高公司及子公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司及子公司有必要根据具体情况，适度开展外汇衍生品交易业务，以加强公司的外汇风险管理。
公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险。公司挑选与主业经营密切相关的简单外汇衍生产品，且衍生产品与业务背景的品种、规模、方向、期限相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。
2、交易金额：公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限不超过人民币 1,600 万元，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 3 亿元（含），且期限内任一时点的交易金额不超过前述额度。
3、交易方式：交易对手为经监管机构批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行。交易品种为金融机构提供的远期结售汇、外汇期权、利率掉期、外汇掉期等衍生品。公司不涉及境外或场外衍生品交易。
4、交易期限：自本次董事会审议通过之日起一年之内有效，并授权华工科技董事长在额度内审批办理实施前述业务。
5、资金来源：外汇衍生品交易主要使用公司的银行综合授信额度，到期采用本金交割或差额交割的方式。
6、合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。
二、前次外汇衍生品套期保值业务授权使用情况
2024 年 1-9 月公司通过和银行签订远期结汇合同共办理远期结汇 2,550 万美
元，截止 2024 年 9 月 30 日远期结汇合同未到期金额为 0 万美元。
三、审议程序
公司于 2024 年 11 月 29 日召开了第九届董事会第六次会议，审议通过了《关
于授权继续开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司继续开展外汇衍生品套期保值业务。该项议案在提交公司董事会审议前，已经公司董事会审计委员会 2024 年第六次会议审议通过。该事项在董事会审议权限内，无需提交公司股东大会审议。本次交易事项不构成关联交易。
四、开展外汇衍生品套期保值业务的风险分析
1、市场风险。公司及子公司开展的外汇衍生品交易，主要为主营业务相关的套期保值类业务，存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价
格变动而造成亏损的市场风险。
2、流动性风险。保值型衍生品以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以
减少到期日现金流需求。
3、履约风险。公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险。
4、其它风险。在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款的不明确，将
可能面临法律风险。
五、开展外汇衍生品套期保值业务的风险管理措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率、利率波动对公司的影响为目的，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值交易，禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品交易额不得超过经董事会批准的授权额度上限；公司不得进行带有杠杆的外汇衍生品交易。
2、公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》，该制度对外汇衍生品交易业务操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序及信息披露等做出了明确规定。
3、加强交易对手管理，公司与交易银行签订条款清晰的合约，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

4、公司财务部负责跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估已投资衍生品的风险敞口变化情况，并定期向董事会和审计委员会报告，当市场发生重大变化或出现重大浮亏时要成立专门工作小组，建立应急机制，积极应对，妥善处理。
5、公司审计部为公司金融衍生品交易的监督部门，负责对公司及各子公司金融衍生品交易决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
六、开展外汇衍生品套期保值业务的会计核算政策及后续披露
1、公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。
2、公司开展外汇衍生品交易，达到交易披露标准的，公司应及时披露。
3、公司将在定期报告中对已开展的外汇衍生品交易相关信息予以披露。
七、备查文件
1、公司第九届董事会第六次会议决议；
2、公司董事会审计委员会 2024 年第六次会议决议；
3、关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告；
4、公司金融衍生品交易业务管理制度；
5、深圳证券交易所要求的其他文件。
特此公告
华工科技产业股份有限公司董事会
二〇二四年十一月三十日