英思特:首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书

股票简称：英思特 股票代码：301622
包头市英思特稀磁新材料股份有限公司
（Baotou INST Magnetic New Materials Co., Ltd.）
（内蒙古自治区包头稀土高新区阿拉坦汗大街 19 号
（稀土高新区科技产业园区 A1-B1））
首次公开发行股票并在创业板上市
之
上市公告书
保荐人（主承销商）
（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401）
公告日期：2024 年 12 月

特别提示
包头市英思特稀磁新材料股份有限公司（以下简称“英思特”、“本公司”、
“发行人”或“公司”）股票将于 2024 年 12 月 4 日在深圳证券交易所创业板市
场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。本公司提醒投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。
如无特别说明，本上市公告书中的简称或名词的释义与本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书中的相同。如本上市公告书中合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，系由于四舍五入所致。

目 录

目录...... 2
第一节 重要声明与提示 ...... 4
一、重要声明...... 4
二、创业板新股上市初期投资风险特别提示...... 4
三、特别风险提示...... 6
第二节 股票上市情况 ...... 13
一、公司股票注册及上市审批情况...... 13
二、公司股票上市的相关信息...... 14
三、公司申请首次公开发行并上市时选择的具体上市标准及公开发行后达到
所选定的上市标准情况及其说明...... 16
第三节 发行人及实际控制人、股东情况...... 18
一、发行人基本情况...... 18
二、发行人全体董事、监事、高级管理人员及其持有公司股票、债券情况
...... 19
三、发行人控股股东及实际控制人情况...... 19
四、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励计划、员工持股计划具
体情况...... 21
五、发行人股本结构变动及前十名股东情况...... 21
六、本次发行战略配售情况...... 23
第四节 发行人股票发行情况 ...... 24
一、首次公开发行股票数量...... 24
二、发行价格...... 24
三、每股面值...... 24
四、发行市盈率...... 24
五、发行市净率...... 24
六、发行方式及认购情况...... 25
七、募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况...... 25
八、发行费用总额及明细构成、每股发行费用...... 25
九、发行人募集资金净额及发行前公司股东转让股份资金净额...... 26

十、发行后每股净资产...... 26
十一、发行后每股收益...... 26
十二、超额配售选择权...... 26
第五节 财务会计资料 ...... 27
一、报告期内经营业绩和财务状况...... 27
二、2024 年 1-9 月公司经营情况和财务状况...... 27
三、2024 年公司业绩预计情况...... 29
第六节 其他重要事项 ...... 30
一、募集资金专户存储及三方监管协议的安排...... 30
二、其他事项...... 30
第七节 上市保荐人及其意见 ...... 32
一、上市保荐人对本次股票上市的推荐意见...... 32
二、上市保荐人基本情况...... 32
三、为发行人提供持续督导工作的保荐代表人的具体情况...... 32
第八节 重要承诺事项 ...... 34
一、与投资者保护相关的承诺...... 34
二、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事
项...... 52
三、不存在其他影响发行上市和投资者判断的重大事项...... 55
四、中介机构核查意见...... 55
第一节 重要声明与提示
一、重要声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并依法承担法律责任。
深圳证券交易所、有关政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。
本公司提醒广大投资者认真阅读刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、中证网（www.cs.com.cn）、中国证券网（www.cnstock.com）、证券时报网（www.stcn.com）、证券日报网（www.zqrb.cn）的本公司招股说明书“风险因素”章节的内容，注意风险，审慎决策，理性投资。
本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅本公司招股说明书全文。
二、创业板新股上市初期投资风险特别提示
本公司提醒广大投资者注意首次公开发行股票（以下简称“新股”）上市初期的投资风险，广大投资者应充分了解风险、理性参与新股交易。具体而言，上市初期的风险包括但不限于以下几种：
（一）涨跌幅限制放宽
创业板股票竞价交易设置较宽的涨跌幅限制，首次公开发行并在创业板上市的股票，上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为 20%。公司股票上市初期存在交易价格大幅波动的风险。投资者在参与交易前，应当认真阅读有关法律法规和交易所业务规则等相关规定，对其他可能存在的风险因素也应当有多了解和掌握，并确信自身已做好足够的风险评估与财务安排，避免因盲目炒作遭受难以承受的损失。
（二）流通股数量较少的风险
本次发行后本公司的总股本为 11,593.188 万股，其中无限售流通股为
2,748.8084 万股，占发行后总股本的 23.71%，公司上市初期流通股数量较少，存在流动性不足的风险。
（三）市盈率与同行业平均水平存在差异
根据《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》（2023 年），包头市英思特稀磁新材料股份有限公司（以下简称“英思特”、“发行人”或“公司”）
属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。截至 2024 年 11 月 18 日（T-4
日），中证指数有限公司发布的“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”最近一个月平均静态市盈率为 41.07 倍。
截至 2024 年 11 月 18 日（T-4 日），可比 A 股上市公司的市盈率水平如下：
T-4 日收盘价 2023 年扣非 2023 年扣 2023 年 2023 年扣
证券代码 证券简称 （2024 年 11 前 EPS（元/ 非后 EPS 扣非前市 非后市盈
月 18 日，元/ 股） （元/股） 盈率 率
股）
300748.SZ 金力永磁 18.57 0.4190 0.3668 44.32 50.63
300224.SZ 正海磁材 12.33 0.5342 0.4593 23.08 26.84
000795.SZ 英洛华 9.84 0.0765 0.1107 128.65 88.88
000970.SZ 中科三环 10.41 0.2265 0.1802 45.97 57.75
301141.SZ 中科磁业 39.80 0.3881 0.3094 102.56 128.63
600366.SH 宁波韵升 7.15 -0.2069 -0.1833 - -
688077.SH 大地熊 23.70 -0.3739 -0.4712 - -
平均值 23.08 26.84
资料来源：WIND 数据，截至 2024 年 11 月 18 日（T-4 日）
注 1：市盈率计算如存在尾数差异，为四舍五入造成；
注 2：2023 年扣非前/后 EPS=2023 年扣除非经常性损益前/后归母净利润/T-4 日总股本。
注 3：剔除部分公司指未选取招股书列示的中科三环、中科磁业、英洛华及金力永磁主因系上述公司市盈率近期存在较大波动或属于偏高异常值，未选取宁波韵升和大地熊主因系其2023 年归母净利润为负。
本次发行价格 22.36 元/股对应的发行人 2023 年扣除非经常性损益前后孰低
的归属于母公司股东的净利润摊薄后市盈率为 21.63 倍，低于中证指数有限公司
2024 年 11 月 18 日（T-4 日）发布的“C39 计算机、通信和其他电子设备制造
业”最近一个月平均静态市盈率 41.07 倍；低于同行业可比上市公司 2023 年扣除非经常性损益前后孰低归属于母公司股东净利润的静态市盈率 26.84 倍。但仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和主承销商提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。

（四）股票上市首日即可作为融资融券标的
创业板股票上市首日即可作为融资融券标的，有可能产生一定的价格波动风险、市场风险、保证金追加风险和流动性风险。价格波动风险是指，融资融券会加剧标的股票的价格波动；市场风险是指，投资者在将股票作为担保品进行融资时，不仅需要承担原有的股票价格变化带来的风险，还得承担新投资股票价格变化带来的风险，并支付相应的利息；保证金追加风险是指，投资者在交易过程中需要全程监控担保比率水平，以保证其不低于融资融券要求的维持保证金比例；流动性风险是指，标的股票发生剧烈价格波动时，融资购券或卖券还款、融券卖出或买券还券可能受阻，产生较大的流动性风险。
（五）本次发行有可能存在上市后跌破发行价的风险
投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破发行价，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作，监管机构、发行人和保荐人（主承销商）均无法保证股票上市后不会跌破发行价格。
（六）本次发行有可能存在上市后非理性炒作风险
本次发行价格为 22.36 元/股，投资者应当关注创业板股票交易可能触发的异常波动和严重异常波动情形，知悉严重异常波动情形可能存在非理性炒作风险并导致停牌核查，审慎参与相关股票交易。投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作。
（七）募集资金导致净资产收益率下降的风险
本次发行募集资金总额为 64,805.92 万元，扣除本次发行费用 7,747.67 万元
（不含税），实际募集资金