卓越新能:龙岩卓越新能源股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告

股票简称：卓越新能 股票代码：688196
龙岩卓越新能源股份有限公司
2024 年度以简易程序向特定对象发行股票
募集资金使用可行性分析报告
二〇二四年十二月

本次发行股票预计募集资金总额不超过 30,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额拟全部用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金金额
1 年产 10 万吨烃基生物柴油项目 38,000.00 30,000.00
在本次发行募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，在本次发行募集资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资金额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
二、本次募集资金使用的必要性和可行性分析
（一）年产 10 万吨烃基生物柴油项目
1、项目概况
公司本次募集资金投资建设项目为“年产 10 万吨烃基生物柴油项目”，实施主体为龙岩卓越新能源股份有限公司，项目位于福建省龙岩市新罗区生物精细化工园，项目总投资共计 3.8 亿元，预计建设期为两年，建设完成后将增加 10 万吨 HVO/SAF 的生产能力。
2、项目的必要性
（1）发展循环经济，实现绿色、可持续发展
公司当前主要产品酯基生物柴油、工业甘油、生物酯增塑剂、环保型醇酸树脂等，本次募投项目可根据市场需求灵活调整产出 HVO/SAF。项目产品所用生产原料主要为地沟油等废弃油脂，废油脂中含有大量对人体有害的物质，如果被收集后经简单加工作为食用油非法回流餐桌或者加工成动物饲料，存在较大的安全隐患。因此有效利用废弃油脂，实现“变废为宝”，不仅可以减少废弃油脂环境污染和非法利用等问题，而且能够节约我国有限的石油资源。本次募投项目的
顺利实施有利于进一步增强公司对废弃油脂的循环利用能力，在实现经济价值、提升公司盈利能力的同时，有助于保护环境、节约资源，实现绿色、可持续发展。
（2）有利于进一步扩大生物柴油产能和丰富产品结构
本次募投项目可根据市场需求灵活调整产出 HVO/SAF。公司深刻把握生物
质能源市场发展趋势，通过本次募集资金投资项目，在充分利用已有技术储备优势的基础上扩大 HVO/SAF 产能，增强公司产品市场竞争力和盈利能力，提升公司抗风险能力。
综上，本次项目的实施具备必要性。
3、项目的可行性
（1）本次募集资金项目符合国家产业政策方向
本次募投项目可根据市场需求灵活调整产出 HVO/SAF，均系利用回收废弃
油脂，利用先进生化技术进行进一步深加工，行业的发展对于降低国家对化石能源的依赖、改善环境及实现可持续发展战略目标具有重大意义，属于国家大力扶持、鼓励发展的新能源及循环经济产业。近年来，国家先后颁布了一系列发展法规、政策和发展规划以鼓励本行业的发展：
序号 产业政策名称 颁布/修改 颁布部门 主要相关内容
时间
《关于进一步加强 推动培育与引导废弃物无害化处理和
1 “地沟油”治理工作的 2017 国务院 资源化利用企业以及加大对制售“地沟
意见》 油”违法犯罪行为的打击力度
《GB25199-2017B5 国家标准 将生物柴油相关的 2 个产品国家标准
2 柴油国家标准》 2017 化管理委 整合为 1 个国家强制标准
员会
按照生态环境保护责任职责分工，积
极配合市场监管总局开展清除无证无
照经营的黑加油站点工作，积被配合
生态环境部门做好油品质量升级、油
《国务院办公厅关于 气回收治理、地下水污染防治，强化
3 加快发展流通促进商 2019 国务院 储存、运输、加油环节挥发性有机物
业消费的意见》 污染防治，以及成品油零售网点退出
时土壤和地下水检测和修复等工作各
地能源主管部门要会同相关部门研究
制订生物乘油、乙醇汽油等替代能源
的市场流通政策构建高效、清洁、低
碳的能源供应体系

序号 产业政策名称 颁布/修改 颁布部门 主要相关内容
时间
《关于完整准确全面 积极发展非化石能源。实施可再生能
4 贯彻新发展理念做好 2021 国务院 源替代行动，大力发展风能、太阳
碳达峰碳中和工作的 能、生物质能、海洋能、地热能等，
意见》 不断提高非化石能源消费比重。
《关于印发 2030 年 保持石油消费处于合理区间，逐步调
5 前碳达峰行动方案的 2021 国务院 整汽油消费规模，大力推进先进生物
通知》 液体燃料、可持续航空燃料等替代传
统燃油，提升终端燃油产品能效。
《关于完善能源绿色 发改委、 在满足安全和质量标准等前提下，支
6 低碳转型体制机制和 2022 能源局 持生物燃料乙醇、生物柴油、生物天
政策措施的意见》 然气等清洁燃料接入油气管网。
积极推进先进生物燃料在市政交通等
《“十四五”生物经济 重点领域替代推广应用、建立生物质
7 发展规划》 2022 发改委 燃烧掺混标准、积极开展生物柴油推
广试点，推动化石能源向绿色低碳可
再生能源转型。
国家发改 大力发展非粮生物质液体燃料。积极
《“十四五”可再生能 委、能源 发展纤维素等非粮燃料乙醇，鼓励开
8 源发展规划》 2022 局、财政 展醇、电、气、肥等多联产示范。支
部等 9 部 持生物柴油、生物航空煤油等领域先
门 进技术装备研发和推广使用。
《关于组织开展生物 国家能源 在不同领域不同地区开展生物柴油的
9 柴油推广应用试点示 2023 局 试点工作
范的通知》
《绿色航空制造业发 工信部等 到 2025 年，使用可持续航空燃料的国
10 展纲要（2023—2035 2023 四部门 产民用飞机实现示范应用
年）》
《产业结构调整指导 国家发改 鼓励发展生物燃油（柴油、汽油、航
11 目录（2024 年本）》 2023 委 空煤油）等非粮生物质燃料生产技术
开发与应用
（2）本次募集资金投向产品相较传统石化产品有良好的替代作用，具有较好的市场前景
本次募投项目可根据市场需求灵活调整产出 HVO/SAF，产品是当前以及未
来重要的环保型生物质能源，在环保等方面相较传统产品有不可比拟的优势，具有更好的市场前景。随着社会不断进步，公众对环境保护的重视程度不断提升，生物质能源逐渐得到重视，大力发展和推广使用生物柴油将是世界主要国家长期的能源战略重点，欧美亚各国出台强制掺混令，HVO、SAF 需求量明显增加，市场前景良好。
（3）公司在生物质能源领域拥有良好的技术、市场和人才储备
1）技术储备

公司自设立以来一直专注于以废油脂生产生物柴油及生物柴油深加工产品等方面的技术研究和开发，拥有独立的研发机构和技术团队，具备较强的自主创新能力，是具有产品技术自主研发及产业化应用能力的国家级高新技术企业。公司现建有省级企业技术中心、重点实验室、工程技术中心和国家级博士后科研站等，承担了“国家重点新产品计划”、“国家火炬计划”、国家“十五”、“十一五”、“十二五”、“十三五”和“十四五”等多个生物柴油应用技术科研项目并取得大量科技成果；同时公司也是福建省循环经济示范企业、福建省创新型示范企业、福建省战略性新兴产业骨干企业。本次募投项目充分发挥公司的技术储备和对生物基材料的研究技术成果，通过独立自主的 HVO/SAF 生产工艺，利用废弃油脂为主要原料，通过原料预处理、加氢精制、加氢