益客食品:中信证券股份有限公司关于江苏益客食品集团股份有限公司2025年度对外担保额度预计的核查意见

中信证券股份有限公司
关于江苏益客食品集团股份有限公司
2025 年度对外担保额度预计的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“益客食品”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对益客食品 2025 年度对外担保额度预计进行了核查，并发表核查如下：
一、公司担保情况概述
为满足公司及子公司（全资、控股）日常经营和业务发展资金需要，保证公司 2025 年业务顺利开展，公司及子公司 2025 年度拟为子公司、产业链合作伙伴向金融机构申请授信及贷款时提供累计不超过 149,330.00 万元人民币的担保额度，其中为资产负债率低于 70%的公司提供担保额度为 58,330.00 万元人民币，为资产负债率高于 70%的公司提供担保额度为 51,000.00 万元人民币，为产业链合作伙伴提供担保额度为 40,000 万元人民币。在预计担保额度范围内，同类担保对象间的担保额度可调剂使用，相关担保事项以正式签署的担保协议为准。
上述对外担保额度有效期限自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止，
方式包括但不限于一般保证、连带责任保证、抵押、质押等。同时授权公司董事长或其指定的授权代理人在上述额度范围内组织实施并签署与担保事项有关的各项法律文件。
2024 年 12 月 9 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于 2025
年度对外担保额度预计的议案》。根据相关法律法规及《江苏益客食品集团股份有限公司章程》的有关规定，本次担保事项尚需提交公司股东会审议。
二、预计对外担保情况
根据 2025 年度业务发展和资金预算，公司及子公司拟在上述对外担保额度
及有效期限内进行对外担保。
具体情况如下表所示：
担保方直 被担保方 截至 2024 2025 年担 担保额度
担保 接或间接 最近一期 年 11 月 保额度预 占上市公 是否关联
方 被担保方 持股比例 资产负债 30 日担保 计（万 司最近一 担保
（%） 率 余额（万 元） 期净资产
元） 比例
宿迁益客饲料 100.00 60.59% 3,990.00 4,340.00 2.24% 否
有限公司
宿迁益客种禽 100.00 59.08% 995.00 1,490.00 0.77% 否
有限公司
沭阳众客种禽 100.00 30.08% 2,500.00 2,500.00 1.29% 否
有限公司
沭阳益客食品 100.00 39.55% 1,000.00 5,000.00 2.58% 否
有限公司
山东众客食品 100.00 39.78% 4,000.00 15,000.00 7.75% 否
有限公司
公 司 新泰众客饲料 100.00 63.01% 2,000.00 2,000.00 1.03% 否
及 子 有限公司
公司 山东益客食品 100.00 60.00% 6,425.00 25,000.00 12.91% 否
产业有限公司
济宁众客食品 100.00 35.35% 3,000.00 3,000.00 1.55% 否
有限公司
山东万泉食品 100.00 109.74% 0.00 5,000.00 2.58% 否
有限公司
徐州润客食品 80.00 104.73% 17,034.00 46,000.00 23.76% 否
有限公司
产业链合作伙 0% 不适用 10,653.35 40,000.00 20.66% 否
伴
合计 - - 51,597.35 149,330.00 77.12% -
三、被担保方基本情况
（一）宿迁益客饲料有限公司
1、统一社会信用代码：91321311696746184C
2、企业名称：宿迁益客饲料有限公司（以下简称“宿迁益客饲料”）
3、企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
4、法定代表人：王宏勇
5、注册资本：3,000 万元人民币
6、成立日期：2009-10-30
7、住所：宿迁市宿豫经济开发区华山路与嘉陵江路交界处
8、经营范围：配合饲料、浓缩饲料的生产；粮食收购，饲料销售。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
9、本公司持有宿迁益客饲料 100%的股权。
10、宿迁益客饲料最近一年及一期相关财务数据如下：
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 9 月 30 日
（经审计） （未经审计）
资产总额 114,424,358.31 119,463,217.69
负债总额 70,890,462.93 72,388,328.44
其中：银行贷款总额 49,960,119.56 49,944,011.12
流动负债总额 70,650,462.93 72,328,328.44
或有事项涉及的总额（包括担保、 - -
抵押、诉讼与仲裁事项）
所有者权益 43,533,895.38 47,074,889.25
项目 2023 年度 2024 年第三季度
营业收入 1,091,579,990.01 864,063,225.14
利润总额 -1,150,394.22 4,226,239.65
净利润 -827,106.30 3,540,993.87
（二）宿迁益客种禽有限公司
1、统一社会信用代码：913213115969718274
2、企业名称：宿迁益客种禽有限公司（以下简称“宿迁益客种禽”）
3、企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
4、法定代表人：郭锋
5、注册资本：1,500 万元人民币
6、成立日期：2012-06-06
7、住所：宿迁市宿城区王官集镇尹黄村
8、经营范围：爱拔益加肉鸡（父母代）养殖；爱拔益加肉鸡（商品代）、种蛋销售；家禽养殖、销售；养殖服务技术推广；畜牧科学研究服务；企业管理咨询服务；场地设施租赁；房屋建筑工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
9、本公司全资子公司沭阳众客种禽有限公司持有宿迁益客种禽 100%的股权
10、宿迁益客种禽最近一年及一期相关财务数据如下：
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 9 月 30 日（未
（经审计） 经审计）
资产总额 115,607,470.58 190,947,603.73
负债总额 56,703,672.24 112,810,121.41
其中：银行贷款总额 5,006,500.00 9,959,227.78
流动负债总额 51,043,853.24 108,540,860.11
或有事项涉及的总额（包括担保、 - -
抵押、诉讼与仲裁事项）
所有者权益 58,903,798.34 78,137,482.32
项目 2023 年度 2024 年第三季度
营业收入 31,864,603.61 180,888,075.40
利润总额 -9,412,149.72 19,296,956.49
净利润 -9,408,917.40 19,233,683.98
（三）沭阳众客种禽有限公司
1、统一社会信用代码：91321322575440808D
2、企业名称：沭阳众客种禽有限公司（以下简称“沭阳众客