线上线下:国信证券股份有限公司关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司2024年度定期现场检查报告

国信证券股份有限公司
关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告
保荐人名称：国信证券股份有限公司 被保荐公司简称：线上线下
保荐代表人姓名：谢晶晶 联系电话：0571-85115307
保荐代表人姓名：傅毅清 联系电话：0571-85115307
现场检查人员姓名：谢晶晶、杨欣颖、陈滢旭、姬蕊
现场检查对应期间：2024年度
现场检查时间：2024年12月3日-2024年12月5日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：检查了公司的三会资料，列席了公司部分三会，对公司董监高进行访谈等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履 √
行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 √（本年换
露义务 届履行了
相应程序
和披露）
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 √
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：查看了公司的部门设置及专门委员会相关会议决议资料，查阅相关制度，访谈了审计委员会成员等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（ √
如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审 √
计部门 （如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况 √
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委 √
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委 √
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10. 内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：检查了公司披露的公告并访谈相关人员，查阅了公司相关制度，查阅互动易网站相关信息等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息 √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅了公司会计记录，并对公司相关人员进行访谈等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或 √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间 √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 √
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：前往公司募集资金专户调取对账单并进行核对，实地走访募投项目实施地点，抽查公司大额募集资金使用的审批单及付款凭证等，查阅会计师、董事会对募集资金使用的报告，访谈相关人员等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金 √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投
资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益 √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告等资料，访谈公司管理层并查看公司经营情况，查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：访谈公司管理层，与公司披露的承诺比对等。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司会计账簿，查阅公司大额资金往来单据，查阅行业发展状况等资料，对公司相关人员进行访谈等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关 √
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、2024 年 1-9 月公司归属于上市公司股东的净利润为 1,254.54 万元，较上年同期
下降 56.76%，主要系因行业竞争，公司毛利率有所下降所致。保荐机构提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并积极采取有效应对措施加以改善；
2、受宏观经济波动及公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司募投项目在实施过程中综合考虑市场需求等因素，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施。保荐机构提请公司管理层密切关注相关环境变化，对募集资金投资积极采取有效应对措施并进行适时安排。
（以下无正文）
【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页】
保荐代表人：
谢晶晶 傅毅清
国信证券股份有限公司
年 月 日