新兴铸管:关于新兴际华集团财务有限公司的风险评估报告

关于新兴际华集团财务有限公司
的风险评估报告
一、公司基本情况
新兴际华集团财务有限公司（以下简称“新兴际华财务公司”）
成立于 2021 年 1 月 29 日，经原中国银行保险监督管理委员会批准，
在北京市朝阳区市场监督管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。
注册地址：北京市朝阳区向军北里 28 号院 1 号楼 2 层 201
法定代表人：左亚涛
统一社会信用代码：91110105MA02075P47
注册资本：10 亿元人民币，全部来自单一股东新兴际华集团有限公司。
按照营业执照的经营范围，新兴际华财务公司可经营以下业务：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑。
二、内部控制基本情况
（一）控制环境
1.三会一层
新兴际华财务公司按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》
等法律法规要求，设立了股东、董事会、监事会、高级管理层为主体的现代化公司治理体系，按照决策系统、监督反馈系统、执行系统互相制衡的原则，建立了良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确了各治理主体的议事规则，充分实现各治理主体相互独立、有效制衡。董事会下设风险管理委员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员会、关联交易控制委员会四个专业委员会，高级管理层下设授信审批委员会。
新兴际华财务公司组织架构如下：
股东
党委会 董事会 监事会
提名、薪酬与考核委员会
风险管理委员会
关联交易控制委员会
经理层
审计委员会
授信审批委员会
（ 信
信 党 法 资 结
综 风律 贷 审 纪
息 群 财 险合 金 算
合 业 计 检
科 人 务 管规 计 业
管 务 稽 监
技 事 部 理部 划 务
理 部 核 督
部 部 部） 部 部
部 部 部
董事会是公司风险管理的最高决策机构，承担风险管理的最终责
任，主要职责包括：执行股东的决定，向股东报告工作；制订公司战略和发展规划并监督战略实施；依照法律法规、监管规定及公司章程，审议批准公司对外投资、资产购置、资产处置与核销、资产抵押、关联交易、数据治理等事项；制订公司投资计划，决定投资方案及经营计划；制订公司的年度财务预算和决算方案；制订公司的利润分配和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本的方案；制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；制订公司章程修改方案并报股东审批；制定公司的基本管理制度，制订董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作规则；决定公司内部管理机构的设置；决定董事会下设委员会及其人员组成；聘任或者解聘公司总经理；由总经理提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人及其他高级管理人员；决定聘任或者解聘公司内部审计部门负责人；根据有关规定和程序，决定高级管理人员、财务负责人的经营业绩考核和薪酬等事项，决定内部审计部门负责人的薪酬；批准公司职工收入分配方案、公司年金方案；决定公司的风险管理体系、内部控制体系、违规经营投资责任追究工作体系、法律合规体系，并对公司风险管理、内部控制和法律合规管理制度及其有效实施进行总体监控和评价，确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，设定可接受的风险程度，并对高级管理层在内部控制体系中发挥充分、有效的作用进行监测和评估；制订公司重大会计政策和会计估计变更方案；建立审计部门向董事会负责的机制，指导、检查和评估公司内部审计工作，依法批准年度审计计划和内部审计报告；决定聘用、解聘负责公司财务会计报告审计业务的会计师事务所及其报酬；听取总经理工作报告，检查总经理和其他高级管理人员对董事会决议的执行情况，建立健全对总经理和其他高级管理人员的问责制；制订董事会的工作报告；法律、行政法规、章程
规定和股东授权行使的其他职权等。
监事会的职责是负责监督公司战略规划、风险管理、内部控制、内部审计等重要事项的决策及执行情况。
高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以下职责：主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议；拟订公司战略和发展规划、经营计划，并组织实施；拟订公司投资计划和投资方案，并组织实施；拟订公司年度财务预算、决算方案，利润分配方案和弥补亏损方案；拟订公司增加或者减少注册资本的方案；拟订公司内部管理机构设置方案和调整方案；拟订公司的基本管理制度，制定公司的具体规章；提请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务负责人；聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的人员；拟订公司的职工收入分配方案；拟订公司建立风险管理体系、内部控制体系、违规经营投资责任追究工作体系和法律合规管理体系的方案，经董事会批准后组织实施；建立总经理办公会制度，召集和主持公司总经理办公会；协调、检查和督促各部门的生产经营和改革、管理工作；法律、行政法规、公司章程规定和董事会授权行使的其他职权。
2.董事会下设专业委员会
风险管理委员会在董事会领导下负责风险管理，主要职责是：对国内、外同行业经济运行形势和变化趋势进行分析判断，结合国家和行业有关方针政策，按照风险管理战略、政策、内部控制规章制度，制定、审核执行公司风险管理的工作方针和基本办法；审议风险管理的中长期战略和总体规划，制定风险控制的指导性原则，审议公司信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等重大风险管理和内部控制操作管理办法、制度；审议公司风险管理年度目标和计划，并对风险管理年度目标和计划进行调整；审议公司授
信资产风险状况，对有关职能部门监控和改善资产质量、加强风险管理情况进行总体评价，提出改进意见；审议风险管理部门报送的风险管理工作报告；检查有关职能部门落实风险管理委员会决议情况，检查有关部门制定的风险管理政策、措施，检查各部门的风险管理工作，审议各部门经营中与风险管理有关的重大异常情况的处理方案；指导推进公司法治建设，审议法治和合规管理工作报告，对经理层依法治企情况进行监督；公司董事会授予的其他事宜。
审计委员会的主要职责：根据董事会授权组织指导内部审计工作；提议聘请或更换、解聘外部审计机构；监督检查公司的内部控制管理工作；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审议公司的财务信息及其披露；审议年度审计计划，审议内部审计报告；对内部审计工作及内部审计负责人进行考核评价；公司董事会授予的其他事宜。
提名、薪酬与考核委员会主要职责：研究和制定董事和高级管理人员的选择标准和程序，审查董事和高级管理人员的资格并提出任免建议；制订、审查公司高级管理人员的薪酬制度、政策与方案；审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬体系制定和薪酬制度执行情况进行监督；董事会授权的其他事宜。
关联交易控制委员会主要职责：主要负责公司关联交易管理、审查和风险控制，重点关注关联交易的合规性、公允性和必要性。根据董事会授权组织指导关联交易相关工作；听取公司关联交易管理相关工作汇报；审议公司关联交易信息及其披露；董事会授权的其他事宜。
3.经营层下设专业委员会
经营管理层下设的授信审批委员会负责同业、信贷领域相关风险的管理政策、方案、措施的制定与执行控制。

4.部门设置
公司下设党群人事部、综合管理部、结算业务部、信贷业务部、资金计划部、财务部、风险管理部（法律合规部）、审计稽核部、信息科技部、纪检监督部十个部门。其中审计稽核部与纪检监督部合署办公。
（二）风险识别与评估
新兴际华财务公司建立了以业务部门规范操作为第一道防线、风险合规审查为第二道防线、独立垂直的审计稽核为第三道防线的风险控制体系。针对各项经营管理活动，新兴际华财务公司制定了较为全面、系统、规范的内控制度，能有效覆盖各项业务活动、管理活动以及主要风险。经过调查分析，新兴际华财务公司目前承担的主要风险包括信用风险、操作风险、流动性风险以及合规风险。新兴际华财务公司通过内部控制机制的有效运行，保证公司风险总体可控。新兴际华财务公司通过规章制度明确公司治理主体及各部门在风险、合规以及内部控制中的职责和作用。公司经营层与董事会、监事会及各专业委员会之间已建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构。通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制衡的风险控制机制，各部门已实现前、中、后台部门、关键和不相容岗位人员的有效分离和相互制衡。
（三）控制活动
1、内控制度和管理办法
新兴际华财务公司制定了公司治理、结算管理、信贷管理、财务管理、资金管理、同业业务、风险管理、信息科技、综合管理、内部控制等各方面 152 项制度。目前公司各项内部控制制度详细明确，符合公司实际状况和发展需要，具有适应性和可操作性。

2、结算业务控制情况
（1）建立结算业务内控制度
新兴际华财务公司根据国家法律法规及监管机构相关规定，制定了完备的结算业务规章制度及操作细则，明确各项结算和存款业务的操作规范和控制标准,有效控制业务风险。
（2）保障资金安全
在存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在国家金融监督管理总局颁布的规范权限内严格操作，保障企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）开展资金集中管理和内部转账结算业务
成员单位在新兴