胜利精密:关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002426 证券简称：胜利精密 公告编号：2024-068
苏州胜利精密制造科技股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示及
采取填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等规定，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体情况如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
公司本次向特定对象发行拟募集资金总额不超过 195,000.00 万元（含本数），发行数量不超过 1,020,787,774 股（含本数）。本次向特定对象发行完成后，公司总股本将有一定幅度增加，公司每股收益的变动情况分析如下：
1、主要假设
（1）假设本次发行于 2025 年 10 月底实施完毕，此假设仅用于测算本次发
行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对于本次发行实际完成时间的判断或承诺，最终完成时间以中国证监会同意本次发行注册的实际时间为准；
（2）目前公司股份总数为 3,402,625,916 股，假设本次向特定对象发行股票数量为发行上限，即 1,020,787,774 股。该发行股票数量仅为估计，最终以经中国证监会注册后实际发行股票数量为准；

（3）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变 化；
（4）假设不考虑本次向特定对象发行募集资金到账后，对公司生产经营、 财务状况等因素的影响；
（5）假设不考虑除本次向特定对象发行股数之外的其他因素对股本的影响；
（6）根据公司 2024 年第三季度报告，公司 2024 年 1-9 月归属于母公司所
有者的净利润-2,864.60 万元（未经审计），归属于母公司所有者的扣除非经常性 损益的净利润为-13,487.22 万元（未经审计）。假设 2024 年第四季度公司实现的 归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 利润为前三季度的平均值，即 2024 年归属于母公司所有者的净利润为-3,819.46 万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-17,982.96 万元。假 设 2025 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东
的净利润分别有以下三种情况：①较 2024 年度下降 20%；②与 2024 年度持平；
③较 2024 年度增长 20%。该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期 回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2025 年度的经营情况及趋势的判 断，亦不构成公司盈利预测；
（7）上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要 财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利 预测；公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响，存在不确定性； 投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承 担赔偿责任。
2、对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和前提，本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指 标的影响对比如下：
项目 2024 年度 2025 年度/2025.12.31
/2024.12.31 本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 3,402,625,916.00 3,402,625,916.00 4,423,413,690.00

假设情形 1：2025 年度归属于母公司股东净利润与 2024 年度下降 20%
归属于母公司股东的净利润 -38,194,609.31 -45,833,531.17 -45,833,531.17
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0112 -0.0135 -0.0129
稀释每股收益（元/股） -0.0112 -0.0134 -0.0128
扣非后归属于母公司股东的 -179,829,630.84 -215,795,557.01 -215,795,557.01
净利润（元）
扣非后基本每股收益（元/ -0.0528 -0.0636 -0.0605
股）
扣非后稀释每股收益（元/ -0.0525 -0.0633 -0.0603
股）
假设情形 2：2025 年度归属于母公司股东净利润比 2024 年度持平
归属于母公司股东的净利润 -38,194,609.31 -38,194,609.31 -38,194,609.31
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0112 -0.0113 -0.0107
稀释每股收益（元/股） -0.0112 -0.0112 -0.0107
扣非后归属于母公司股东的 -179,829,630.84 -179,829,630.84 -179,829,630.84
净利润（元）
扣非后基本每股收益（元/ -0.0528 -0.0530 -0.0505
股）
扣非后稀释每股收益（元/ -0.0525 -0.0527 -0.0502
股）
假设情形 3：2025 年度归属于母公司股东净利润比 2024 年度增长 20%
归属于母公司股东的净利润 -38,194,609.31 -30,555,687.45 -30,555,687.45
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0112 -0.0090 -0.0086
稀释每股收益（元/股） -0.0112 -0.0090 -0.0085
扣非后归属于母公司股东的 -179,829,630.84 -143,863,704.67 -143,863,704.67
净利润（元）
扣非后基本每股收益（元/ -0.0528 -0.0424 -0.0404
股）
扣非后稀释每股收益（元/ -0.0525 -0.0422 -0.0402
股）
注：每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率 和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行后，公司的总股本和净资产均会增加。由于募集资金投资项目有一 定的建设周期，募集资金使用产生效益需要一定时间，在项目建设期及投产初期，
短期内释放出来，股本规模及净资产规模的扩大有可能导致公司净资产收益率及每股收益下降，公司存在净资产收益率及每股收益下降的风险。
三、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次发行募集资金将用于安徽车载镁合金产品扩能建设项目、苏州车载显示玻璃产品扩能建设项目、研发中心建设项目以及补充流动资金。其中安徽车载镁合金产品扩能建设项目、苏州车载显示玻璃产品扩能建设项目是对公司现有产品的生产效率及产品质量进行升级，是现有业务的延伸和拓展。研发中心建设项目则是为公司研发活动提供场地及设备支持。
本次募集资金投资项目均紧密围绕公司主营业务展开，符合国家有关产业政策以及未来公司整体战略发展方向。通过本次募投项目的实施，将进一步提升公司的市场竞争力，实现长期可持续发展。
2、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（1）人员储备
公司不断充实研发队伍，已建成一支专业水平高、技术储备强的研发团队。
截至 2023 年末，公司共有员工 3,070 人，其中技术人员 957 人，占公司总人数
的 31.17%，为本次募投项目提供了充足的人才储备。同时，公司还将根据募投项目的产品特点、管理模式和进展情况，制定详细的人员培养及招聘计划，保证相关人员能够顺利上岗并胜任工作，保障募投项目的顺利实施。
（2）技术储备
近年来，公司保持在研发领域的投入力度，着力建立可持续发展的技术、产品创新能力和人才培养体系。公司目前拥有专利数量 500 余项，保持与各大院校、科学院和商学院的人才互动交流，不断探索新技术和整合制造前沿技术，增强研究产品转化可行性。公司的技术储备能够有效为募投项目实施提供技术支持。
（3）市场储备
公司长期秉持“快速的为客户创造新价值”的服务理念，围绕行业龙头客户，贴近客户共建战略合作平台、研发中心和生产基地，以提供个性化服务模式，目前已与诸多国内外知名品牌客户建立起稳定的合作关系。公司将继续聚焦核心客户，利用在研发技术、产品升级及创新能力等方面的实力与战略客户共同发展，持续优化工艺流程和产品性能，提高制造工厂的智能化率，进一步提高市占率，保持规模优势、高技术壁垒和核心竞争力，为募投项目实施提供有力支撑。
四、公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取的措施
为了维护广大投资者的利益，降低即期回报被摊薄的风险，增强对股东利益的回报，公司拟采取多种措施填补即期回报，具体如下：
1、持续完善公司治理，为公司可持续发展提供制度保障
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规及《公司章程》的要求，建立了规范的法人治理结构，设立了股东会、董事会、监事会和经营管理层，制定了包括《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》《关联交易决策制度》《对外担保决策制度》《对外投资管理制度》等在内的内部控制制度。同时，公司根据相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的要求，结合公司的实际情况，设置了相关业务和管理部门，具体执行管理层下达的任务。以上措施充分保障了公司各层级、各部门之间权责明确、运作规范，为公司可持续发展提