民爆光电:国信证券股份有限公司关于深圳民爆光电股份有限公司2024年度定期现场检查报告

国信证券股份有限公司
关于深圳民爆光电股份有限公司
2024年度定期现场检查报告
保荐人名称：国信证券股份有限公司 被保荐公司简称：民爆光电
保荐代表人姓名：程久君 联系电话：0755-82130833
保荐代表人姓名：张敏 联系电话：0755-82130833
现场检查人员姓名：程久君、张敏、陈灏
现场检查对应期间：2024年度
现场检查时间：2024年12月17日
是 否 不适用
现场检查手段：对上市公司管理层有关人员进行访谈；查看公司章程和公司治理制度；查阅公司股东大会、董事会和监事会相关会议文件；现场查看公司主要管理场所；对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则 是
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 不适用
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 不适用
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
现场检查手段：查看了公司的部门设置及专门委员会相关会议决议资料；取得并审阅公司内部审计部的相关制度、工作计划等；查阅公司制定的各项内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是
门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部 是
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 是
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 是
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 是
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次 是
内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 不适用
了完备、合规的内控制度
现场检查手段：对上市公司管理层有关人员进行访谈；查看上市公司的主要管理场所；审阅公司信息披露文件。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 是
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
现场检查手段：对上市公司管理层有关人员进行访谈；查看上市公司的主要管理场所；对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直 是
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者 是
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 是
义务
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 不适用
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 不适用
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 不适用
应的审批程序和披露义务
现场检查手段：对上市公司管理层有关人员进行访谈 ；取 得 并 查 阅 募 集 资 金 专 户 对 账 单 、募集资金使用明细；审阅与募投项目相关的信息披露文件；实地走访募投项目实施地点，抽查公司大额募集资金使用的审批单及付款凭证等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 是
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 是
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 不适用
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益 是
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
现场检查手段：查阅公司定期报告等资料；访谈公司管理层有关人员并查看公司经营情况；查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
现场检查手段：对上市公司管理层有关人员进行访谈；查看公司股东名册和公司信息披露文件，与公司披露的承诺比对等。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
现场检查手段：对上市公司管理层有关人员进行访谈；查阅公司公开信息披露文件；查阅公司会计账簿，查阅公司大额资金往来单据；查看行业研究报告，关注行业相关法律法规动态。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 是
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相 不适用
关要求予以整改
本次现场检查未发现民爆光电在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存在违法违规的情形，截至本报告出具日，公司经营状况良好，业务经营未发生重大变化。公司募集资金到位后，公司所处的外部环境、宏观经济等较原募投项目规划时发生较大变化。公司已对部分募投项目调整投资金额、调整投资结构及延期。公司存在募投项目进展缓慢及投资收益不达预期的风险。
（以下无正文)
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳民爆光电股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
程久君 张 敏
国信证券股份有限公司
年 月 日