凯盛新材:西南证券股份有限公司关于山东凯盛新材料股份有限公司募投项目延期的核查意见

西南证券股份有限公司
关于山东凯盛新材料股份有限公司
募投项目延期的核查意见
西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为山东凯盛新材料股份有限公司（以下简称“凯盛新材”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对凯盛新材募投项目延期事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金投资项目概述
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会 2021 年 8 月 10 日下发的《关于同意山东凯盛新
材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2626 号），
同意公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,000 万股，每股面值 1 元，
每股发行价格为人民币 5.17 元，募集资金总额人民币 31,020.00 万元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）人民币 2,830.85 万元，公司实际募集资金净额为人民币 28,189.15 万元。
公司募集资金已于 2021 年 9 月 22 日到账，四川华信（集团）会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于
2021 年 9 月 22 日出具了川华信验（2021）第 0076 号《验资报告》。公司已对
募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》。
2021 年 10 月 13 日，公司召开第二届董事第十五次会议和第二届监事会第
九次会议，分别审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据本次公开发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投
露的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2021-004）。经调整后，公司募集资金用于建设“2000 吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目”和“安全生产管控中心项目”，具体投入情况如下：
单位：万元
项目名称 拟投入募集资金金额
2000 吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目 23,189.15
安全生产管控中心项目 5,000
合计 28,189.15
2021 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事第十六次会议和第二届监事会第
十次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金，具体详见公司于 2021 年 10 月 28 日披露的《关于
使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-011）。
（二）募投项目结项及变更情况
2022 年 11 月 29 日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第
七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目部分结项并变更部分募集资金投资项目的议案》，决定对“2000 吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目”首期进行结项，并将上述项目剩余募集资金变更用于 2 万吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）和 2 万吨/年高纯无水三氯化铝项目，不足部分以公司自筹资金
投入。具体详见公司于 2022 年 11 月 30 日披露的《关于首次公开发行股票募投
项目部分结项并变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-046）。2022 年12月15日，公司召开2022年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
2023 年 7 月 19 日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“安全生产管控中心项目”已基本达到预定可使用状态、可按实施计划结项，为充分发挥资金的使用效率，最大程度发挥募集资金效能，结合公司实际经营情况，同
意公司将节余募集资金人民币 699.65 万元（含银行利息，最终金额以资金转出当日银行结息金额为准）永久补充流动资金用于公司日常生产经营活动。具体详
见公司于 2023 年 7 月 20 日披露的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募
集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-046）。
（三）募集资金使用情况
截止 2024 年 12 月 20 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集
资金使用情况如下：
单位：万元
项目名称 拟投入募集资金金额 截止 2024 年 12 月 20 日累计投入
募集资金金额
2 万吨/年芳纶聚合单体（间/
对苯二甲酰氯）和 2 万吨/年 18,743.69 8,018.98
高纯无水三氯化铝项目
二、募投项目延期情况、延期原因
（一）募投项目延期情况
原预计项目达 本次延期后预计达到预定
项目名称 到预定可使用 首次延期情况（注 1） 可使用状态日期
状态日期
2 万吨/年芳纶聚 2万吨/年芳纶聚合单体（间 2万吨/年芳纶聚合单体（间
合单体（间/对苯 2024 年6 月30 /对苯二甲酰氯）：2024 年 /对苯二甲酰氯）：2025 年
二甲酰氯）和2 日 12 月31 日 12 月31 日
万吨/年高纯无水 2 万吨/年高纯无水三氯化 2 万吨/年高纯无水三氯化
三氯化铝项目 铝：2026 年6 月30 日 铝：2026 年6 月30 日
注 1：公司曾于 2024 年 6 月 25 日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第
二十二次会议，分别审议通过了《关于募投项目延期的议案》，决定将“2 万吨/年芳纶聚合
单体（间/对苯二甲酰氯）”延期至 2024 年 12 月 31 日，将“2 万吨/年高纯无水三氯化铝”项
目延期至 2026 年 6 月 30 日，具体情况详见公司于 2024 年 6 月 26 日披露的《关于募投项目
延期的公告》（公告编号：2024-028）。
（二）募投项目延期的原因
“2 万吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）项目”属于危险化学品生产项目，山东省对于危险化学品生产项目的建设要求趋于严格，行政许可手续办理周期延长。同时，基于国内外客户对芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）产品提出更多的技术指标要求，公司需进一步优化产品生产工艺。因此，公司将“2 万吨/
年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）项目”延期至 2025 年 12 月 31 日。在此期
间，公司将紧密对接行政审批机关，积极推进该项目各项审批手续办理，并持续推进涉及该项目的工艺技术优化与自动化、智能化升级等工作，以进一步提高生产效率，提升产品核心竞争力。
三、本次部分募投项目延期对公司的影响
本次募投项目延期是公司为了保障项目建设质量，提高募集资金使用效率而审慎做出的决定，未改变募投项目的实施主体、投资总额、资金用途，不存在变相改变募集资金投向和损害广大股东利益的情形。本次募投项目进行延期调整不会对公司的正常经营产生重大不利影响。公司将密切关注市场环境变化，加强对募集资金投资项目建设进度的监督，保证项目顺利、高质量的完成，推进公司业务整体规划及长远健康发展。
四、履行的审议程序及相关意见
公司召开第三届董事会第一次独立董事专门会议、第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及《募集资金管理制度》等规定，本次公司募集资金投资项目延期事项无需提交股东大会审议。
五、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：凯盛新材本次募投项目延期事项已经第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十五次会议审议通过，并经独立董事专门会议审议通过，履行了必要的审议程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，西南证券对凯盛新材募集资金投资项目延期事项无异议。
（此页无正文，为《西南证券股份有限公司关于山东凯盛新材料股份有限公司募投项目延期的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
孔辉焕 李文松
西南证券股份有限公司
2024 年 12 月 27 日